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宏华集团有限公司HonghuaGroupLimited.PDF
宏華集團有限公司
Honghua Group Limited
（於開曼群島註冊成立之有限公司）
（“公司” ）
審核委員會職權及責任範圍的守則 （“本守則” ）
1 公司憲制
公司的董事會 （“董事會”）成立了一個董事會轄下的委員會名為審核委員會 。
2 成員
2.1 審核委員會之成員由董事會從公司董事中委任 ，審核委員會由最少三位委員組成，其
成員須全部是非執行董事 ，當中應包括一位擁有《香港聯合交易所有限公司證券上市
規則 》（“ 《上市規則》” ）所要求必須具備適當的專業資格 ，或具備適當的會計或相關
的財務管理專長的獨立非執行董事 。審核委員會的大部分委員必須為獨立非執行董事。
開會的法定最少人數是兩位委員 。
2.2 審核委員會之主席由一位獨立非執行董事擔任及由董事會委任 。
2.3 現時負責審計公司帳目的核數公司的前任合夥人在以下日期 （以日期較後者為准） 起
計一年內 ，不得擔任公司審核委員會的成員 ：
(a) 他終止成為該公司合夥人的日期 ；或
(b) 他不再享有該公司財務利益的日期 。
2.4 公司秘書為審核委員會的日常管理人員 ，負責管理日常工作和會議組織等，公司審計
部為具體執行機構 。
1
3 審核委員會的秘書
審核委員會的秘書由公司秘書或由委員會不時指定的人士擔任 。
4 會議
4.1 公司的合資格會計師及外聘核數師的代表有權參加審核委員會會議 。審核委員會需每年
最少一次與公司的董事 、高級管理層及公司外聘核數師舉行會議。不過， 審核委員會
應至少每年兩次與外聘核數師的代表在沒有董事會執行董事參與的情況下舉行會議 。
4.2 審核委員會每年應最少召開兩次會議 。如外聘核數師認為有需要，可要求舉行會議。
4.3 所有適用於董事會會議召開及進行的程式有關的公司章程條款 ，均視為已作所必要的調
整並適用於審核委員會 。
4.4 審核委員會成員應在每次召開會議前就擬審議事宜申報利益 。如會議擬審議事項與某位
審核委員會成員或其任何聯系人（定義見 《上市規則》）有利害關係時 ，該成員應予回避，
且無表決權 。
5 授權
5.1 審核委員會獲董事會授權 ，可在本守則的範圍以內調查任何活動。審核委員會可向公司
及其附屬公司的任何雇員或所有雇員尋求審核委員會要求的資料 ，及要求上述人士參加
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