如何规范报销(原创)精选.pptVIP

  1. 1、本文档共11页,可阅读全部内容。
  2. 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
  3. 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载
  4. 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
  5. 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
  6. 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们
  7. 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
  8. 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
如何规范报销(原创)精选

* * * * 如何规范报账 一、报销的发票要求 1、报销的原始发票必须是税务部门统一印制的正式发票并盖有税务机关发票监制章或财政部门印制的收据,并加盖开票单位发票专用章;发票或收据记载的各项内容均不得涂改。发票级次:增值税发票-普通发票-正式收据。 2、报销的发票必须是真实的,报销人可以自行在发票查询网查询发票的真伪,网址是5:7008/fpxx/fpxxcx.jsp 二、报销发票的粘贴 (1)贴票顺序:从右往左 (2)票据顺序:先大后小 (3)差旅票据:按日期先后 (4)招待费等:按票额值,先小后大 1、粘贴的原则 二、报销发票的粘贴 (1)属于同一期间的发票,按发票类型先分类再按日期顺序整理,发票上无日期的随意安排。费用发生后尽可能及时填写报销单。 (2)发票粘贴在费用报销单后面,且发票正面和费用报销单正面一致。 (3)按照发票面积大小顺序粘贴:较小—较大—最大 (4)发票和收据要分开粘在不同的原始粘贴单上。 (5)同类发票很少时,可以将归口部门一样的发票粘贴在一张原始粘贴单上。 (6)请用胶水粘贴,千万别用订书针装订。 2、粘贴的方法 三、各类费用规范填写 1、费用报销单必须用蓝、黑水笔书写,用胶水粘贴附件,不得使用订书针、大头钉、回形针串别。不符合规定的,财务部门作退回处理。 2、发票内容应齐全:单位名称、经济业务内容、日期、品名(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目据实填写齐全,字迹清楚,金额正确,大、小写相符,不得涂改、挖补,收款人应签字。 3、费用报销单项目写差旅费(交通费、住宿费、出差补贴等)、招待费 、探亲费等会计科目,摘要写使费用发生的具体内容,如:交通费摘要写从某地到某地办理某事发生的车费 4、对其他部门委托办理的事项,费用需由委托部门承担的,报销单应由经办部门填写,并经委托部门经理签字确认,无委托部门经理签字的,费用记入经办部门账。 四、费用报销的标准规定 招待费、办公费必须是国家税务部门监发的正式发票,其中办公费发票后面还必须附有办公用品明细表,包括品名、规格、数量、单价和金额,并有销售单位的签章(跟发票上签章单位一致),报销单上须有归口部门的签字方可报销。 1、招待费、办公费 四、费用报销的标准规定 1、差旅费补助:每天80元(其中餐补50元,早餐10元,中/晚餐各20元;交通补助15元/天;通讯补助15元/天) 2、火车补助:出差坐火车,不管是硬座还是卧铺,每超过12小时,补助40元。 3、住宿补助:根据公司文件规定,按级别不超过住宿标准的上限规定。(普通员工200/天) 2、差旅费 五、报销时间规定 1、费用报销应及时 五、报销时间规定 2、公司报销相关的财务规定 五、报销时间规定 3、差旅费报销相关规定 * * * *

您可能关注的文档

文档评论(0)

tazhiq2 + 关注
实名认证
文档贡献者

该用户很懒,什么也没介绍

1亿VIP精品文档

相关文档