委外加工业务.docx

委外加工业务流程操作前提1）单据的新增权限已经设置。2）基础资料已经录入并核准，主要包括供应商、物料等。3）需要进行委外业务的供应商、物料资料基本页签必须勾选外协选项。材料发出给供应商进行加工步骤一：点击〖供应管理〗-〖委外管理〗-〖委外发料单新增〗按钮，弹出委外发料单录入界面。步骤二：录入委外发料单单据头、单据体，具体字段说明参见“栏目说明”各表。在此界面可以进行〖新增分录〗、〖插入分录〗、〖删除分录〗、〖复制分录〗行等操作。步骤三：单击〖文件〗菜单的〖保存〗，或单击工具条的【】快捷按钮，可以对单据进行保存。供应商加工完成后入库委外入库单按照供应商进行手工入库，后续通过委外入库核销来确认委外入库单的发料成本，可以通过与应付单的核销来确认加工成本，他们共同构成了委外入库单的实际成本。【操作路径】〖供应链管理〗-〖委外管理〗-〖委外入库单〗-〖委外入库单新增〗【使用时机】委外订单已经生成，委外加工已完成或部分完成。需要判断是否来发票，若是没有来发票，需要确定委外入库的采购成本，若是来发票则需要用委外入库关联生成采购应付单，最终来确定采购入库成本。方式一: 采购发票当期没有到，视同采购暂估入库，需要确认入库成本材料核销【用途与目的】材料核销是指委外入库单和委外发料单进行核销，确认委外入库单的材料成本。【操作路径】〖供应链管理〗-〖委外管理〗-〖材料核销〗【使用时机】 委外入库单已审核，且委外发料单已审核，将进行委外入库材料成本确认。核销标准与分摊依据选择名称功能说明控制规则核销标准A手工核销（建议）B单向核销C按发料清单自动核销手工核销是自动核销功能的补充；单向核销只允许选择单边单据，处理核销不能完全核尽的情况下，希望将单据关闭掉，不再参与下次的核销；按发料清单自动核销，自动按照委外订单中的发料清单进行核销分摊依据A按金额分摊B按数量分摊在核销标准选手工核销时可选，默认为按照金额分摊，可手工改为按数量分摊委外入库成本核算(材料成本核算)【用途与目的】委外入库成本核算是根据委外发料单与委外入库单的核销记录，得到委外入库单的材料费成本。【操作路径】〖供应链管理〗-〖委外管理〗-〖委外入库成本核算〗【使用时机】 已进行材料出库核算。【操作说明】操作步骤步骤一： 打开菜单“委外入库成本核算”，如下图：选择财务需要核算的范围后点“开始核算”，系统将自动按照委外入库单与发料单的核销记录反写委外入库材料成本或生成入库成本调整单。系统业务逻辑委外入库单成本计算原则是：根据委外发料单与委外入库单的核销记录，得到材料费成本,核算后，符合反写入库单材料成本的将直接反写，不符合反写条件的将生成入库成本调整单。 凭证：委外入库单形成委外暂估入库凭证方式二：收到供应商的采购发票（本期或以前期间入库）发票录入委外发票核销【用途与目的】委外发票核销是指委外入库单和应付供应商加工费的应付发票核销，以确认委外入库单的加工成本。?【操作路径】〖供应链管理〗-〖委外管理〗-〖委外发票核销〗【使用时机】 委外入库单已审核，且对应的应付发票已审核。【栏位说明】工具栏位功能与委外费用分摊界面栏位说明：委外入库成本核算(材料成本核算)【用途与目的】委外入库成本核算是根据委外发料单与委外入库单的核销记录，得到委外入库单的材料费成本。【操作路径】〖供应链管理〗-〖委外管理〗-〖委外入库成本核算〗【使用时机】 已进行材料出库核算。【操作说明】操作步骤步骤一： 打开菜单“委外入库成本核算”，如下图：选择财务需要核算的范围后点“开始核算”，系统将自动按照委外入库单与发料单的核销记录反写委外入库材料成本或生成入库成本调整单。系统业务逻辑委外入库单成本计算原则是：根据委外发料单与委外入库单的核销记录，得到材料费成本,核算后，符合反写入库单材料成本的将直接反写，不符合反写条件的将生成入库成本调整单。; 凭证 委外入库暂估冲回和委外加工入库