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商业银行现金资产与流动性管理 第五章 第五章 商业银行现金资产与流动性管理 商业银行现金资产及其构成 商业银行存款准备金管理 商业银行同业存款管理 商业银行库存现金管理 商业银行流动性管理 第五章 商业银行现金资产与流动性管理 第一节 商业银行现金资产管理的意义 一、 现金资产的构成 现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。 第五章 商业银行现金资产与流动性管理 库存现金 在中央银行存款 存放同业存款 在途资金 现金资产 法定存款准备金 超额准备金 二、持有和管理现金资产的意义 1. 保持清偿力：商业银行在追求盈利的过程中，必须保有一定数量的可直接用于应付提现和清偿债务的资产，而现金资产正是为了满足银行的流动性需要而安排的资产准备。 2.保持流动性：在保持银行经营过程的流动性方面，不仅需要银行资产负债结构的合理搭配，确保原有贷款和投资的高质量和易变现性，同时，也需要银行持有一定数量的流动性准备资产，以利于银行及时抓住新的贷款和投资的机会，为增加盈利、吸引顾客提供条件。 第五章 商业银行现金资产与流动性管理 第二节 商业银行存款准备金管理 存款准备金是商业银行现金资产的主要构成部分。存款准备金包括两个部分：一是按照中央银行规定的比例上交的法定存款准备金；二是准备金帐户中超过了法定存款准备金的超额准备金。 一、满足法定存款准备金要求 （一）法定存款准备金的目的 法定存款准备金是根据商业银行存款余额，按照法定的比率向中央银行交存的准备金。法定准备金起初是出于防范商业银行流动性危机的需要而建立的，发展到现代，其目的已不仅限于此。它已作为中央银行调节商业银行信用规模和信用能力的一项重要工具，纳入货币政策的操作体系。 第五章 商业银行现金资产与流动性管理 （二）超额准备金管理的重点 1. 影响超额准备金需要量的因素 （1）存款波动 （2）贷款的发放与收回 （3）其他因素：向中央银行借款的因素，同业往来因素，法定存款准备金因素，信贷资金调拨因素，财政性存款因素。 2、超额准备金的调节 第五章 商业银行现金资产与流动性管理 第三节 商业银行同业存款管理 一、同业存款的目的 除了库存现金和在中央银行的存款外，大多数商业银行还在其他金融机构保持一定数量的活期存款，即同业存款。这是因为，任何一家银行，由于业务特点和人力、物力的限制，都不可能在其业务触及的每一个地方都设立分支机构，它在没有分支机构的地区的一些金融业务就需要委托当地的银行等金融机构来代理。商业银行在其代理行保持一定数量的活期存款，主要目的就是为了支付代理行代办业务的手续费。 按照银行现金资产管理的原则，同业存款也应当保持一个适度的量。银行在同业存款的管理中，需要准确地预测同业存款的需要量。 第五章 商业银行现金资产与流动性管理 二、同业存款需要量的测算 主要取决于以下几个因素： 1、使用代理行的服务数量和项目 2、代理行的收费标准 3、可投资余额的收益率 第五章 商业银行现金资产与流动性管理 第四节 商业银行库存现金管理 一、影响银行库存现金的因素 主要有： （一）现金收支规律 （二）营业网点的多少 （三）后勤保障的条件 （四）与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定 （五）商业银行内部管理 第五章 商业银行现金资产与流动性管理 二、库存现金规模的确定 银行库存现金是其为了完成每天现金收支活动而需要持有的即期周转金。匡算库存现金需要量主要应考虑两个因素：库存现金周转时间和库存现金支出水平的确定。 最适送钞量的测算 T＝ ＋ 第五章 商业银行现金资产与流动性管理 T－总成本 A－一定时期内的现金收入（或支出）量 Q－每次运钞数量 P－每次运钞费用 C－现金占有费率 A/Q：运钞次数 使T最小时的Q= （三）现金调拨临界点的确定 现金调拨临界点＝平均每天正常支出量×提前时间＋保险库存量 保险库存量＝（预计每天最大支出－平均每天正常支出）×提前时间 第五章 商业银行现金资产与流动性管理 第五章 商业银行现金资产与流动性管理 商业银行现金资产及其构成 商业银行存款准备金管理 商业银行同业存款管理 商业银行库存现金管理 商业银行流动性管理 第五章 商业银行现金资产与流动性管理 三、银行保持现金适度量的措施 （一）应将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩。 （二）应实现现金出纳业务的规范化操作。 （三）要掌握储蓄现金收支规律。 （四）解决压低库存