金融监管银行资本充足性监管PPT.ppt

第六章 巴塞尔协议: 银行资本充足性监管;监管的基本思想:资本充足性监管为何具有风险控制的功能?; 控制ΣA×W 增 加 资 本 ;内容安排;一、巴塞尔协议:1988年版;附录二　资产负债表内的资产风险权数(部分规定) 第一类:０％权数的资产: （１）现金。　　（２）以本国货币定值并以此通货对中央政府和中央银行融通资金的债权。 　　（３）对经济合作与发展组织（ＯＥＣＤ）国家的中央政府和中央银行的其他债权。 第二类:２０％权数的资产: （１）对多边发展银行（国际复兴开发银行，泛美开发银行，亚洲开发银行，非洲开发银行，欧洲投资银行）的债权，以及由这类银行提供担保，或以这类银行发行的债券作押品的债权。　　（２）对ＯＥＣＤ国家内的注册的银行的债权以及由ＯＥＣＤ国家内注册银行提供担保的贷款。 第三类:５０％ 权数的资产 完全以居住用途的房产作抵押的贷款，这些房产为借款人所占有使用，或由他们出租。 第四类:１００％权数的资产:（１）对私人机构的债权。　　（２）对ＯＥＣＤ以外的国家的法人银行余期在一年以上的债权。 　　　　　　  ; 资本充足率=总资本/加权风险资产 其中,加权风险资产= Σ各类资产×相应的违约风险权数 巴塞尔协议规定，到１９９２年底，所有签约国从事国际业务的银行其资本与风险加权资产的比率应达到８％，其中核心资本至少为４％。 巴塞尔协议规定，从１９８７年底到１９９２年底为实施过渡期， １９９２年底必须达到８％的资本对风险加权资产的比率目标。 ; 88年协议存在的问题 第一、只考虑了信用风险,而事实上银行要承担许多非信用风险性质的风险,包括市场风险\操作风险\其它风险。 第二、对资产信用风险度的刻画精度不高，使监管的风险敏感度受影响。 第三、在风险权数设定时，OECD因素太重。;1996资本协议关于市场风险的补充规定》; 1997有效银行监管的核心原则 7个方面25条核心原则;二、《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》：新资本协议;新《巴塞尔资???协议》共７７５条，９个附录。新协议由三大支柱组成： 一是最低资本要求； 二是监管当局对资本充足率的监督检查； 三是加强市场约束。;;第一支柱 最低资本要求;计量信用风险权数的不同方法: 标准法：使用外部评级机构对借款人的评级结果确定风险权重,权重包括0%、20%、50%、100%和150%五个类别。 需注意:第一、增加了150%权数； 第二、对政府及央行债权不再按是否经合组织国家区分，而按外部评级结果； 第三、对银行等金融机构债权即可按国家信用风险评级下调一级或实际的评级结果确定。 第四、对非金融企业，按实际的评级结果确定。 ;对非金融企业债权的评级及其对应的信用风险权数;内部评级法（IRB—Internal Ratings-Based approach）： 包括:初级法（FIRB—Fundation Internal Ratings-Based approach） 高级法（AIRB—Advanced Internal Ratings-Based approach）。 ;有关内部评级法使用的几个参数： PD（probability of default)，即违约概率。 LGD（loss given default)，即违约损失率。 EAD（exposure at default)，违约风险暴露。 M（maturity)，某一风险暴露的剩余期限。 ;1、PD（违约概率）的估计： （1）从同类业务的历史违约数据库中获得带有时间标签的相应估计值。同类业务一般从借款人的类别、资质、以及业务类型等方面界定。 （2）历史数据通常要有10年的长度（至少5年以上），最好经历一个完整的经济周期。 ;1973-1997年间公司债券的违约率（%）（穆迪提供的公司资料）;2、LGD（违约损失率）： 与PD相同，也是源于对历史数据的分析而得。影响某种特定资产违约损失的因素有： （1）抵押品价值 （2）所追收的金额 （3）损失的货币时间价值（机会成本） （3）回收资产成本（包括回收资产的时间价值） 大量的数据资料表明：一般公司贷款的违约在60-80%之间。;3、EDA（违约风险暴露） 4、M（期限） ;IRB高级法与初级法的主要区别;高级与初级法的差别主要体现在数