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2013 年芜湖市镜湖建设投资有限公司公司债券 偿债能力分析报告 （2013 年度） 发行人 芜湖市镜湖建设投资有限公司 主承销商 二零一四年六月 1 一、本期债券基本要素 1、公司名称：芜湖市镜湖建设投资有限公司 （以下简称“发行 人”、“镜湖建投”或“公司”）。 2、本期债券名称：2013年芜湖市镜湖建设投资有限公司公司债 券（简称 “13镜湖建投债”或“本期债券”）。 3、发行规模：人民币12亿元。 4、债券期限与利率：本期债券为7年期固定利率债券,票面年利 率为6.68%,在本期债券存续期内固定不变。采用单利按年计息，不计 复利，逾期不另计利息。 5、发行方式及对象：本期债券以簿记建档、集中配售的方式， 通过承销团设置的发行网点向境内机构投资者（国家法律、法规另有 规定除外）公开发行。 6、债券担保：本期债券无担保。 7、信用级别：经鹏元资信评估有限公司综合评定，本期债券信 用等级为AA 级，发行人主体长期信用等级为AA-级。 2 二、发行人基本情况 发行人成立于2003年8月6日，系根据芜湖市镜湖区人民政府（以 下简称：“区政府”）“镜政秘【2003】48号” 《关于成立芜湖市镜湖 建设投资有限公司的函》、芜湖市财政局 “财综字【2003】297号”《关 于同意成立芜湖市镜湖建设投资有限公司的函》，由区政府出资 10,000万元组建的国有独资公司，其中货币出资6,500万元，实物出 资3,500万元。发行人于2003年8月6 日取得芜湖市工商行政管理局核 发的3402001102602 （1-1）号《企业法人营业执照》，注册资本为人 民币10,000万元。安徽平泰会计师事务所于2003年8月4 日出具“平泰 会验字（2003）第293号” 《验资报告》对本次出资进行审验。安徽 平泰会计师事务所于2003年7月21日出具“平泰会估字（2003）第196 号” 《评估报告书》对实物出资部分进行评估，评估价值为人民币 3,510.40万元。 截至2004 年7 月8 日，区政府投入注册资本10,000 万元中作价 3,500 万元的政府大楼尚未办理产权过户手续，为了公司的权益合法 和资产的完整，区政府决定对原始出资的房产实施置换。经安徽平泰 会计事务所于2004 年7 月8 日出具的“平泰会验字（2004）第440 号” 《资产置换报告》审验，截至2004 年7 月8 日，发行人已收到 区政府缴纳的用于置换原投入房产的货币出资，合计人民币3,500 万 元。 2006年12月5日，根据区政府 “镜政秘【2006】183号” 《关于对 芜湖市镜湖建设投资有限公司增加注册资本的决定》，区政府决定将 发行人注册资本由10,000万元增加至11,000万元，增资款1,000万元 3 由区政府以货币形式认缴，本次增资完成后,区政府持有发行人100% 股权。安徽新中天会计师事务所于2006年12月7日出具“新中天验报 字(2006)字第0786号” 《验资报告》对本次增资进行审验。 2010年12月，区政府出具 “镜政【2010】82号” 《关于无偿划转 芜湖市华安房地产开发有限责任公司股权的决定》，决定将其持有的 芜湖市华安房地产开发有限责任公司100%的股权无偿划转给发行人。 2012 年 12 月5 日，根据区政府“镜政秘【2012】196 号” 《镜 湖区人民政府关于同意资本公积转为资本的批复》和《股东决定》， 区政府决定将发行人注册资本增加至 100,000 万元，其中货币出资 23,500 万元、实物出资 10,700 万元、资本公积