雷曼财务公司第12次破产报告摘要.PDFVIP

雷曼財務公司第 12 次破產報告摘要 第 12 次破產報告於2012 年5月 2日公布在雷曼兄弟財務公司（下稱「雷曼財務 公司」）網站上。本次破產報告涵蓋期間為2011 年11月 10日至 2012 年4月 20日。以下提供 本行委任之理律法律事務所出具之中譯摘要如下： 1. 債券評價 第一批雷曼財務公司債券評價於 2012 年1月 31日公布，隨後於 2012 年3 月 12日公布第二批債券評價，並於 2012 年5月 1日公布第三批評價。破產 管理人預定於本月底前（2012 年5月底）公布有效加速到期債券之最終清 單，並於 2012 年7月公布全部雷曼財務公司債券評價。 2. 明顯錯誤之通知 破產管理人確認 迄今尚未收到任何明顯錯誤之通知，惟MOFO 知悉已有非 正式問題提出，且該等問題尚待回覆。於雷曼財務公司債券評價完成並公布 後（如前所述，預計為 2012 年7月），將公布明顯錯誤截止日。該截止日 將不會少於於最終雷曼財務公司債券評價公布日後 28個日曆日。 3. 雷曼財務公司和解計畫 一旦完成債券評價後，破產管理人預計將依荷蘭法管轄之和解計畫（稱「和 解計畫 」）中之雷曼財務公司債券評價，透過國際集中證券保管機構 (International Central Securities Depository; ICSDs) 提交債權人表決。債券持 有人將有機會透過在國際 集中證券保管機構 擁有帳戶之持有人的個別證券 經紀商證券自營商進行表決。/ 表決期限預計為4 至6週，關於表決程序、 表決期間，及暫時停止債券交易（對債券之經濟上權利）之可能需求等其他 要求之進一步細節，將 於適當時間公布。於公布表決期間之同時，亦將公布 債權申報日及債權承認會議之期日 。如和解計畫經債權人通過後，該和解計 畫將提交至阿姆斯特丹地方法院確認。如果對該確認裁定提出上訴，部分或 全部之分配可能會延後進行（請參后述說明）。 4. 第一次雷曼財務公司分配 美國紐約南區破產法院於2011 年12月 9日確認雷曼控股公司及其關係企業 之第三次修正美國破產法第 11章共同重整計畫後 [理律註：此處似為誤植。 依據 MOFO 先前提供之資訊，第三次修正重整計畫確認日期應為2011 年 12月 6日] ，雷曼財務公司於2012 年4月 17日自雷曼控股公司收到美金 1,596,483,428.32 元之首次分配款項。此一款項目前以美元持有，且預計大 多數的最終債權將為以美元計價之債權。此一款項已用於投資6個月期美國 國庫債券，此乃基於儘可能降低投資風險之政策。 於取得上述分配後，視和解協議是否分別經債權人核准並經阿姆斯特丹地方 法院確認，破產管理人預計於 2013 年1月進行雷曼財務公司破產財團之第 一次分配。但若 對該確認裁定提出上訴，部分或全部之分配可能會延後進 行。 任何分配預計將透過國際 集中證券保管機構之支付系統為之。  美國雷曼 控股公司首次分配款通知 雷曼控股公司及其關係企業債務人（下稱「雷曼債務人」）之美國 破產法第 11章重整計畫已於西元（下同）2012 年3月 6日（下稱「重整 計畫生效日」）生效。此外，首次分配之基準日（下稱「分配基準日」） 已訂於 2012 年3月 18日，且美國雷曼債務人之重整計畫管理人表示自 分配基準日後30日當日或之後，將依據重整計畫對雷曼債務人業已承認 之債權，開始進行分配。 因此，美國雷曼債務人破產債權之首次分配期日，係在 2012 年4月 17日（下稱「首次分配期日」） ，分配予2012 年3月 18日當時登記為 已承認債權之登記持有人。美國雷曼債務人 約美金650億元之預估可分 配資產中，僅有美金 105億元將於本次首次分配中分配。 本行已於 2012 年4月 17日 收到分配款項，並依據信託契約及與客戶合意簽訂之和解同 意書內容，處理本次分配款項。 有關未來可能進行的分配，依據重整計畫內容所示，各雷曼債務人 於首次分配期日後，如各期可分配現金總額達美金 1千萬元時，將以每 半年為一期對已承認債權之持有人分配可分配現金，分配期日為每年3 月 30日及 9月 30日。 請注意，雖然美國雷曼債務人之重整計畫業經美國破