商业银行管理期末复习资料.docVIP

导论： 1.商业银行的性质。①．商业银行是企业，具有企业的一般特征。实行独立核算，自负盈亏，自担风险以盈利为经营目标②．商业银行是特殊的企业——金融企业。经营对象是货币，资金活动范围是货币信用领域，创造能充当一般等价物的存款货币，可以重复买卖同一金融产品 。③．商业银行是特殊的银行。区别于中央银行：服务对象不同，地位不同，职能不同；区别于其他金融机构：与政策性银行不同，与专业银行不同。 2.商业银行产生与发展。①商业银行的产生。第一家股份制银行：1694年英格兰银行；两种产生途径：旧式高利贷银行转化而来，直接组建股份公司。②变化中的商业银行。业务结构：从传统存、贷、汇向金融服务与表外业务发展；组织结构：并购浪潮风起云涌；人员结构：自然科学家与社会科学家的结合。③银行业的未来。存在的社会条件：中介职能；社会职能：资金分配、风险分散、收付结算；自身的业绩：三次大的冲击：股市大崩溃、债务危机、泡沫经济 3.商业银行的功能。①信用中介：提供期限转换，将社会闲散货币转化为资本；提供风险转换，为客户和自身分散和降低风险；降低交易成本 ②支付中介：传统职能；社会信用链的枢纽；功能的发挥早于信用中介 ③信用创造：派生功能；创造流通工具与支付手段；影响社会信贷规模与货币供给④ 金融服务：充分利用银行信息与管理优势；服务性收入在银行收入中比重日渐增多；种类繁多，如财务咨询、代理融通、信托、租赁、现金管理⑤调节经济。 4.商业银行的组织形式。 单元制 优点：防止银行垄断，有利于自由竞争；利于银行与地方政府协调，适应地区经济发展；银行自身经营的灵活性、独立性、自主性；利于央行管理与货币政策的执行 外部组织形式 缺点：不利于网络优势与创新发展；不利于风险抵御；不利于经济的外向发展 总分行制 优点：系统与网络优势；风险抵御优势；竞争力优势 缺点：加速垄断；增加管理层次和难度 含义：一个经济法人发起成立一家股权公司，再由该公 持股公司制 司控制或者收购若干独立的银行，不能从事银行业务，但允许从事与银行业务相关的非银行业务，持股公司是银行的“附属机构” 优点：有效扩大资本总量，增强银行实力；提高抵御风险与参与市场竞争的能力。 缺点：易形成集中与垄断，不利于银行间开展竞争；限制银行的经营自主性；不利于银行创新活动。 连锁银行制。两家或两家以上相互持股的银行组织起来，围绕一个地区的大银行组成。 缺陷：不利于资金来源扩大；容易被某一自然人和法人控制 决策系统 股东大会（最高权力机构）：听取审议银行业务报告并有权提出咨询；对银行经营方针、管理决策、重大 内部组织结构 议案进行表决。 董事会（决策机构）：确定银行经营目标与经营决策；选择银行高管人员；设立各种委员会以贯彻董事会决议；通过稽核委员会对银行业务进行检查。 执行系统 总经理：执行董事会决定；组织银行业务活动。 副总经理及职能部门 业务部门：贷款、信托与投资、营业、会计等 职能部门：人事、公共关系、研发等。 监督系统 监事会：股东大会选举产生；对银行经营活动进行监督与检查；检查比稽核委员会更具权威。 银行稽核部门 管理系统：全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理。 5.三性原则。盈利性、安全性和流动性。盈利性是目的，安全性