某集团公司财务管理实务手册【含110个实用管理制度401PDF，非常好的一份专业参考资料】.pdf

某集团公司财务管理 某集团公司财务管理 某某集集团团公公司司财财务务管管理理 实务手册 实务手册 实实务务手手册册 目 录 目 录 目目 录录 第一章 基本财务类制度 第一章 基本财务类制度 第第一一章章 基基本本财财务务类类制制度度6 第一节 会计基础工作规范6 第二节 赠送礼金券的要求和账务处理8 第三节 促销活动中赠送商品或礼金券代扣个人所得税的规定9 第四节 消费者补差操作规范10 第五节 正确填写票据和结算凭证的基本规定13 第六节 报表统计上报规定14 第七节 各分公司财务数据上传时间及帐套号编码的规定17 第二章 资金管理类制度 第二章 资金管理类制度 第第二二章章 资资金金管管理理类类制制度度18 第一节 集团总部资金管理规定18 第二节 分公司资金管理制度22 第三节 加强资金管理及规范内部结算的规定23 第四节 加强资金管理的若干规定24 第五节 调整信用额度使用的通知24 第六节 银行帐户管理规定24 第七节 重申规范银行账户管理的通知26 第八节 规范银票数据录入27 第九节 现金管理制度28 第十节 备用金及借款管理规定30 第十一节 加强货款结算付款的控制点35 第十二节 门店销售款管理规定38 第十三节 防范银行卡风险的通知39 第三章 费用管理类制度 第三章 费用管理类制度 第第三三章章 费费用用管管理理类类制制度度40 第一节 总论40 第二节 外出和外派人员报销、补贴标准规定49 第三节 外派人员各项费用补贴标准52 第四节 自备车管理规定53 第五节 关于移动通讯费报支的管理规定55 第六节 业务活动费列支标准57 第七节 费用支出索取增值税专用发票的规定58 第八节 关于职务津贴报销流程及相关事项的规定60 第九节 总部与上海分公司财务部日常费用收支、借款等业务的规定61 第十节 关于各分公司连锁门店营业用电话费报支额度的规定62 第四章 审批类管理制度 第四章 审批类管理制度 第第四四章章 审审批批类类管管理理制制度度64 第一节 总部费用预批内容及报批流程64 第二节 分公司费用报批制度及流程68 第三节 出租车费报销的规定73 第四节 总部费用报销的时间安排及相关规范74 (( )) 第五节 家电类采购资金审批流程((上海地区)) 74 第六节 家电类采购资金审批流程（非上海地区）80 第七节 大额专项打款申请及跟踪评估规定84 第八节 安装类采购资金审批流程86 第五章 存货管理类制度 第五章 存货管理类制度 第第五五章章 存存货货管管理理类类制制度度89 第一节 商品监控管理制度（财务篇）89 第二节 赠品管理制度92 第三节 库存商品盘点制度96 第四节 库存商品盘点差异管理制度101 XX XX 第五节 XXXX上海分公司退货规范 106 第六节 购货发票遗失的退货操作流程109 第七节 库存商品成本调价操作规范 111 第八节 商品报废审批流程 116 第六章 财产类制度 第六章 财产类制度 第第六六章章 财财产产类类制制度度 118 第