上海现代制药股份有限公司关联交易准则.pdfVIP

上海现代制药股份有限公司上海现代制药股份有限公司 上海现代制药股份有限公司上海现代制药股份有限公司 关联交易准则关联交易准则 关联交易准则关联交易准则 (2011 年修订年修订) 年修订年修订 第一章第一章 总总 则则 第一章第一章 总总 则则 第一条 为规范上海现代制药股份有限公司 （以下简称“公司”）与关联 方之间的关联交易，维护公司及非关联股东的合法权益，根据法律、法规、规 范性文件及公司章程的规定，特制定本准则。 第二条 公司的关联交易应当遵循以下基本原则： （一）符合诚实信用及公开、公平、公正的原则； （二）关联交易的条件应当公允，符合公司的利益，不得损害公司及非 关联股东的利益； （三）在对关联交易进行决策时，关联股东及关联董事应妥善遵守公司 章程及本准则规定的回避制度及其他保障关联交易公允性的措施。 第三条 公司下设审计委员会履行公司关联交易控制和日常管理的职责。 第四条 公司临时报告和定期报告中非财务报告部分的关联人及关联交 易的披露应当遵守 《股票上市规则》和《公开发行证券的公司信息披露内容与 格式准则第 2 号年度报告的内容与格式》的规定。定期报告中财务报告部分 的关联人及关联交易的披露应当遵守 《企业会计准则第 36 号——关联方披露》 的规定。 第二章第二章 关联人及关联人及关联交易的定义和范围关联交易的定义和范围 第二章第二章 关联人及关联人及关联交易的定义和范围关联交易的定义和范围 第五条 公司的关联方包括关联法人、关联自然人和潜在关联人。 第六条 具有下列情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人： （一） 直接或者间接控制公司的法人； （二） 由上述第(一)项法人直接或者间接控制的除公司及其控股子公司以 外的法人； （三） 由第七条所列公司的关联自然人直接或者间接控制的，或者由关 联自然人担任董事、高级管理人员的除公司及其控股子公司以外的法人； （四）持有公司5% 以上股份的法人； （五）中国证监会、交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他 与公司有特殊关系，可能导致公司利益倾斜的法人或其他组织，包括持有对公司 具有重要影响的控股子公司 10%以上股份的法人或其他组织等。 第七条 公司与前条第 （二）项所列主体受同一国有资产管理机构控制的， 不因此而形成关联关系，但该主体的法定代表人、总经理或者半数以上的董事兼 任公司董事、监事或者高级管理人员的除外。 第八条 具有下列情形之一的人士，为公司的关联自然人： （一）直接或间接持有公司 5% 以上股份的自然人； （二）公司董事、监事和高级管理人员； （三）第六条第(一)项所列法人的董事、监事和高级管理人员； （四）本条第(一)项和第(二)项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、 年满 18 周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的 兄弟姐妹、子女配偶的父母； （五）中国证监会、交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他 与公司有特殊关系，可能导致公司利益倾斜的自然人，包括持有对上市公司具有 重要影响的控股子公司 10%以上股份的自然人等。 第九条 具有以下情形之一的法人、其他组织或者自然人，视同公司的关 联人： （一）根据与公司关联人签署的协议或者作出的安排，在协议或者安排生 效后，或在未来十二个月内，将具有第六条或者第八条规定的情形之一