农村合作银行承兑汇票业务实施细则.docVIP

农村合作银行承兑汇票业务实施细则 第一章 总 则 第一条 为规范银行承兑汇票业务管理，拓宽业务经营品种，优化信贷资产结构，根据《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《商业汇票、贴现与再贴现管理暂行办法》、《贷款通则》、《农村合作银行客户统一授信管理办法》、《农村合作银行信贷授权管理办法》、《农村合作银行集团（关联）企业授信管理办法》和省信用联社相关管理规定，结合农村合作银行（以下简称本行）实际，特制订本实施细则。 第二条 本实施细则所称银行承兑汇票，是指符合中国人民银行票据管理规定，由出票人（承兑申请人）签发的，并由其向开户银行申请，经银行审查同意承兑，承诺在汇票到期日对收款人或出票人无条件支付汇票金额的商业汇票。 第三条 办理银行承兑汇票业务，必须以真实的商品交易关系为基础，遵循“安全性、效益性、流动性”的原则，严禁承兑无真实和无法确认真实贸易背景的商业汇票。 第四条 本行银行承兑汇票的承兑业务，由总行集中统一办理，采取“统一承兑、分级负责”的办法。在辖内支行开立存款账户的企业，需办理银行承兑汇票业务的，由支行负责调查、审核同意后，报总行营业部审查、承兑。 第二章 签发银行承兑汇票的一般规定 第五条 签发银行承兑汇票的一般规定： (一)银行承兑汇票业务由申请人向开户支行申请，经支行调查同意，并在该企业的总授信额度内，由总行集中统一办理审查、审批、签发、承兑、查询查复、付款等。 (二)签发银行承兑汇票，必须在真实的商品交易背景下用于支付物资及原材料采购、商品购销、工程承包及用电、运输或其他贸易及服务合同项下的正常款项；不得在没有真实的商品交易合同基础下签发银行承兑汇票。 (三)签发的银行承兑汇票的期限最长不得超过6个月。 (四)银行承兑汇票业务仅限于人民币，单张汇票金额一般不超过500万元（含）。 (五)银行承兑汇票业务纳入统一综合授信管理。 (六)按银行承兑汇票票面金额的万分之五向出票人收取承兑手续费。 (七)银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额交存票款时，除凭票向持票人无条件付款外，每日按出票人尚未支付的汇票金额的万分之五计收利息。 第三章 承兑申请人的条件及申请资料 第六条 申请签发银行承兑汇票的客户必须具备以下条件： (一)经工商行政管理机关核准登记和年审的、依法从事经营活动的企（事）业法人及其他经济组织； (二)在本行系统内开立存款账户，具有真实的委托付款关系，并且资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源； (三)近两年在本行系统内无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。 第七条 申请人首次申请办理银行承兑汇票时，应向开户支行提交下列资料： (一)出票人资格的证明文件包括：历史沿革及发展情况、公司章程、验资报告等； (二)有效的法人登记证明正本复印件（须验看正本原件）； (三)机构代码证、税务登记证及贷款卡的复印件； (四)法定代表人主要简历、资格认定书、身份证复印件（授权办理的，还应出具授权书、受权人身份证复印件）； (五)经过会计（审计）事务所审计的最近一年的年度财务报告（包括资产负债表、损益表、现金流量表及会计财务报表和财务报告）和申请前一个月的会计财务报表； (六)与申请业务相关的，以合法商品交易为基础签订的有效贸易合同复印件（须验看原件）； (七)与申请业务相关的增值税发票复印件（须验看原件，应在银行承兑汇票签发后两个月内提供）； (八)到期支付款项的证明资料包括销售合同、资金周转安全等； (九)银行承兑汇票保证金以外的敞口部分承兑金额，需按规定提供担保： 1．担保条件严格按总行批准授信要求； 2．担保方式是保证的，应提供保证人有关资料〔上述(一)至(五)所列资料〕和提供担保的承诺文件； 3．担保方式是抵（质）押的，应提供抵（质）押物品清单、他项权证、抵（质）押品物权凭证原件和所有权人同意抵（质）押的书面证明，有共有权人的，还应提供共有权人同意抵（质）押的书面证明。 (十)银行承兑汇票申请书，主要包括汇票金额、期限和用途以及承兑申请人承诺汇票到期无条件兑付票款等内容； (十一)本行要求提供的其他资料。 非首次办理银行承兑汇票业务的申请人，在上述(一)至(五)项所列资料审核确认有效的情况下，只需提供上述(六)至(十一)项所列的相关资料；在同一月份内申请签发银行承兑汇票，可不提供财务月报表，跨月签发的，应在跨月第一次申请时提供前一个月的会计财务报表。 第八条 签开银行承兑汇票的申请书如出票人为有限责任公司、股份有限公司、合资合作及承包经营企业，还须提供董事长或发包人有权签字人同意申请票据承兑的决议文件。 第九条 申请签发银行