ACCRINTM函数.doc

ACCRINTM 函数 全部显示 全部隐藏 返回到期一次性付息有价证券的应计利息。 语法 ACCRINTM(issue,settlement,rate,par,basis) ?要点???应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。 Issue????为有价证券的发行日。 Settlement????为有价证券的到期日。 Rate????为有价证券的年息票利率。 Par????为有价证券的票面价值，如果省略 par，函数 ACCRINTM 视 par 为 ￥1,000。 Basis????为日计数基准类型。 Basis 日计数基准 0 或省略 US (NASD) 30/360 1 实际天数/实际天数 2 实际天数/360 3 实际天数/365 4 欧洲 30/360 注解 Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。Microsoft Excel for the Macintosh 使用另外一个默认日期系统。 Issue、settlement 和 basis 将被截尾取整。 如果 issue 或 settlement 不是有效日期，函数 ACCRINTM 返回错误值 #VALUE!。 如果利率为 0 或票面价值为 0，函数 ACCRINTM 返回错误值 #NUM!。 如果 basis 0 或 basis 4，函数 ACCRINTM 返回错误值 #NUM!。 如果 issue ≥ settlement，函数 ACCRINTM 返回错误值 #NUM!。 ACCRINTM 的计算公式如下： 式中： A = 按月计算的应计天数。在计算到期付息的利息时指发行日与到期日之间的天数。 D = 年基准数。 示例 如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。 如何复制示例 创建一个空白工作簿或工作表。 选择“帮助”主题中的示例。 ?注释???不要选择行或列标题。 从“帮助”中选择示例 按 Ctrl+C。 在工作表中，选择单元格 A1，然后按 Ctrl+V。 要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按 Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。 ? 1 2 3 4 5 6 A B 数据 说明 2008-4-1 发行日 2008-6-15 到期日 10.0% 息票利率 ￥1,000 票面值 3 以实际天数/365 为日计数基准（请参见上面的信息） 公式 说明（结果） =ACCRINTM(A2,A3,A4,A5,A6) 满足上述条件的应计利息 (20.54795)