正航管理软件成本结算精灵期末结帐.doc

成本結算精靈使用說明 期末結帳使用說明 成本結算精靈使用說明 “成本結算精靈”的使用時機及目的： 1-1 為確保資料的一致性及安全性； 為使財務帳與庫存帳的資料能保持一致，以及確保各報表數值核對一致。故建議啟用“成本結算精靈”及“期末結帳”功能； 案例一：如果用戶上月單據已錄入完畢，也做了庫存、生管重置，財務也做了帳務處理；之後，若將相關單據刪除，則庫存帳與財務帳將無法進行核對。對於帳務不等的原因將很難進行查找。 案例二：如果用戶有使用生管系統，比如說上月單據已登打完畢，也執行了“生管重置”，生成了“材料成本匯總單”，之後將之前的入庫單刪除掉，又沒有重新執行“生管重置”，當去查看“單位成本分析表”及“直接原料明細表”時，其“直接材料”成本將無法與“材料成本匯總單”的“本月耗用金額”比對。若要查出是何原因，將非常困難。若有使用“成本結算精靈”，則可控管月結之前的單據不可新增、修改、刪除。確保資料的準備性。如果後續需要對結帳後的資料進行修改，則可通過反月結後再進行修改。 案例三：之前產品的資料已設定好期初數值，之後進行了一些交易之後，還可以再去修改產品的期初數量、期初成本等數值，造成修改前後所查看到的報表及相關數值不符，而給報表查核人員帶了疑問。1-2 將庫存重置與生管重置一同結合在此功能中，月末對數值進行重置時，一步即可完成庫存與生管的重置。 1-3 使用年結功能前，必須先啟用成本結算精靈。 為節省年結時才對之前資料進行檢查，而檢查後發現前幾個月的資料有誤，也無法再找出錯誤原因。故在年結年月之前月份要求一定要執行“成本結算精靈”及“期末結帳”。2、啟用“成本結算精靈”之前的準備工作： 在啟用“成本結算精靈”之前，要先設定好以下內容，因一旦啟用之後，就無法再進行修改了。 2-1 產品資料的期初設定； 2-2 共用參數---主要設定頁簽中的“成本核算方式、倉庫成本核算方式、使用批號管理、使用分批成本參數選項。若成本核算方式為移動加權平均，則不能勾選使用簡易生管。 3、啟用成本結算精靈的升級工作：  3-1 新系統升級 第一次執行成本結算精靈時，結算年月自動取最早發生業務資料的年月。 3-2 舊系統升級 3-2-1 確定“啟用成本結算年月”之後，要根據公司使用的系統模組確認以下重置年月。1） 使用庫存系統 “庫存重置”最後年月一定要大於等於“啟用成本結算年月”。 例如：啟用成本結算年月為2006年10月，則庫存重置最後月份必須大於等於2006年10月。2）使用生管系統 “生管—材料匯總單”最後年月一定要大於等於“啟用成本結算年月”。3）使用庫存及生管系統 （庫存重置的最後年月及生管材料匯總單的最後年月）兩者的最小年月，要大於等於“啟用成本結算年月”。 例如：庫存重置的最後年月為2006年7月，生管材料匯總單最後年月為2006年9月，則“啟用成本結算年月”不可大於2006年7月。 4、執行“成本結算精靈”前，要先確認以下工作已完成： 4-1 資料檢查與較正4-1-1 復核後生效檢查與校正 如果有啟用復核後生效功能的單據在“啟用成本結算年月”以前（包含“啟用成本結算年月”）的所有單據都要全部復核。若存在未復核單據，則會導致成本計算有誤。 影響到成本的單據如下： 庫存：銷貨、銷退、進貨、進退、進折、調整單（只調數量、只調成本、兩者皆調）、調撥單（分倉情況下）、領料單、退料單、入庫單 進口：進口到貨單、進口退貨單 出口：INVOICE（非 CASE BY CASE） 客服:領料單、退料單 生管系統：1、廠內領料單、委外送料單、廠內合併領料單、委外合併送料單、廠內退料單、委外退料單、廠內入庫單、委外入庫單、委外退貨單、料件請領單、廠內超領單、委外超送單、成本分攤(以成本年月判斷)及材料匯總單(以單據年月判斷)、委外加工扣款單、委外加工送貨帳單。2、若生管參數設定：未打移轉單不允許入庫時,則相關單據還有: 多次加工移轉單、多次加工移轉退回單。 4-1-2查當月存貨小於“0”的產品 可查看“歷史庫存一覽表”，確認當月產品的庫存量是否存在負數，若有的話，應進行相應調整後方可進行月結。 4-1-3檢查是否存有用料迴圈若有使用生管或簡易生管，則要檢查在“BOM表”及“制令單”是否存在用料迴圈。 例如： 如下BOM表就存在用料迴圈  A  A1 A2  A A3 4-1-4　檢查用料平衡若有使用生管系統，則要確認成本結算當月，制令是否存在用料不平衡。