第二十七章FI27同仁暂付款清帐流程.doc

第二十七章-FI27_同仁暂付款清帐流程 流程说明 此流程描述因应同仁暂支款作业的清帐管理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。 本流程主要涉及借款人、AP会计等岗位。AP会计在接受业务经办人员之报支凭单时，需在SAP系统中查询暂支记录，并比较清帐发票金额与暂支款金额的差异，依此进行不同的流程作业。 若暂借款金额大于实际报销金额，则AP会计应在暂借款同仁将多余现金缴库后在SAP系统中进行同仁暂借款清帐处理。 若暂借款金额等于实际报销金额，则AP会计可直接根据原始凭证在SAP系统中进行同仁暂借款清帐处理。 若暂借款金额小于实际报销金额，则AP会计应在SAP系统中完成同仁暂借款的清帐处理后，转入现金付款流程。 本流程清帐差异若涉及现金的收付作业，则需由AP会计将清帐差异通知出纳人员。 流程图 系统操作 操作范例 同仁暂借款清帐（暂借款=报销金额）：蒋东晖暂借清帐 暂借金额5000元 报销金额5000元 同仁暂借款清帐（暂借款报销金额）：王强暂借清帐 暂借金额5000元 报销金额3000元 同仁暂借款清帐（暂借款报销金额）：江琳暂借清帐 暂借金额1000元 报销金额5000元 系统菜单及交易代码 a)同仁暂借款清帐（暂借款=报销金额）：蒋东晖暂借清帐 暂借金额5000元 报销金额5000元 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(预付定金(清帐 交易代码：F-54 b)帐户的清帐 路径：会计(财务会计(应付帐款(帐户(清帐 交易代码：F-44 同仁暂借款清帐（暂借款报销金额）：王强暂借清帐 暂借金额5000元 报销金额3000元 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(预付定金(清帐 交易代码：F-54 同仁暂借款清帐（暂借款报销金额）：江琳暂借清帐 暂借金额1000元 报销金额5000元 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(预付定金(清帐 交易代码：F-54 系统屏幕及栏位解释 a)同仁暂借款清帐（暂借款=报销金额）：蒋东晖暂借清帐 暂借金额5000元 报销金额5000元 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(预付定金(清帐 交易代码：F-54 栏位名称 栏位说明 资料范例 凭证日期 会计凭证日期 2001/03/20 凭证类型 以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KA：供应商凭证 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦家具总公司 记帐日期 同仁暂借款清帐日期。 2001/03/20 记帐期间 记帐期间 3 货币 为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 凭证抬头文本 会计凭证摘要 蒋东晖暂借款清帐 供应商：帐户 指定总帐科目。对于同仁暂借款清帐，指定同仁编号 会计年度 预付货款清帐所在会计年度 2001 文本 会计凭证摘要 蒋东晖暂借款清帐 按处理预付定金键进入下一个画面。 选择需要进行处理的预付定金清帐相关行项目，按模拟进入下一画面： 按保存产生会计凭证。 Dr:2171030000 其他应付款-员工 5000 Cr:1191030000 其他应收款-员工 5000 b)帐户的清帐 路径：会计(财务会计(应付帐款(帐户(清帐 交易代码：F-44 栏位名称 栏位说明 资料范例 帐户 指定行项目的借贷方和科目。对于供应商清帐，指定供应商编号 清帐日期 清帐日期 2001/03/20 记帐期间 记帐所属期间 4 公司代码 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具 未结项选择 清帐对象选择 普通未清项 按处理未清项进入下一画面。 栏位名称 栏位说明 资料范例 财务凭证编号 会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。 1700000019：未清项的财务凭证编号 凭证类型 以区分资产的会计记帐凭证和其他类型的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KA：供应商凭证 凭证日期 会计凭证日期 2001/03/10 记帐码 指定行项目的借贷方和科目 26：收付差额 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资