《商业银行经营与管理教学课件》第十章商业银行的中间业务.pptVIP

商业银行管理 第十章商业银行的中间业务 第一节 中间业务概述 一、中间业务的含义及特点 （一）中间业务的含义 定义：商业银行的中间业务是指商业银行在资产与负债业务的基础上，利用其技术、信息、机构和信誉等优势，不直接承担或不直接形成债权债务，不动用或很少动用自身资产，以中间人或代理人身份替客户输收付和其他委托事项，提供各类金融服务而收取手段费的业务。 （二）中间业务的特点 1．运营的表外性 2．服务的多样性 3．产品的阶地性 4．风险差异性 5，与表内业务的依托性 第一节 中间业务概述 二、中间业务的种类 （一）按照巴塞尔委员会的分类 按照是否构成银行或有资产和或有负债，可以把中间业务分为两类： （1）或有债权/债务类表外业务 主要包括贷款承诺、担保和金融衍生工具类业务。 （2）金融服务类表外业务 主要包括代理类、信托类、信息咨询类、结算支付类以及与贷款和进出口有关的服务等。 第一节 中间业务概述 （二）按照中国人民银行的分来 （1）支付结算类中间业务 支付结算类中间业务是指商业银行为客户办理银债权债务关系引起的与货币支付。资金划拨有关的收费业务。 （2）银行卡业务 银行卡业务是由经授权的金融机向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 （3）代理类中间业务 代理类中间业务指商业银行接受客户委托，代为办理客户制定的经济事务，提供金融服务并收取一定费用的业务。 4）担保类中间业务 担保类代理业务指商业银行为客户的债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等 。 第一节 中间业务概述 （5）承诺类中间业务 承诺中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件提供约定信用的业务，主要指借款承诺，包括了撤销承诺和不可撤销承诺两种。 （6）交易类中间业务 交易类中间业务是指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各工种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务。 （7）基金托管业务 基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保障所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值病监督管理人投资运作。 （8）咨询顾问类业务 咨询顾问类业务是指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理和发展需要的服务活动。 （9）其他中间业务 包括保管箱、见证等业务以及其他不能归入以上八类的业务。 第一节 中间业务概述 （三）按照风险大小和是否有期权期货的性质分类 （1）无风险/低风险类中间业务 包括：咨询顾问类中间业务、代理类中间业务、保管类中间业务和基金类中间业务等 （2）不含期权期货性质风险类中间业务 包括：交易类中间业务、支付结算类中间业务、银行卡业务。 （3）含期权期货性质发现类中间业务 包括：担保类中间业务、承诺类中间业务。金融衍生品。租赁类中间业务。 第一节 中间业务概述 三、中间业务的作用 （一）增加银行的收入 （二）分散银行风险，提高安全性 （三）支持传统信贷业务 （四）拓宽银行的经营范围，提高综合竞争能力 第二节 无风险/低风险类中间业务 无风险/低风险类中间业务主要是指商业银行不运用或较少运用自己的资金，以中间的身份为客户提供代理收付、委托、保管、咨询等金融业务，并收取手续费，此类中间业务真正体现了中间业务的最基本性质，即中介、代理或居间业务、风险低，成本低，收入稳定、安全。 一、咨询类中间业务 咨询类中间业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，转让、出售信息，提供以企业并购、财务顾问等服务为主要内容的业务，并收取一定的服务费用。 第二节 无风险/低风险类中间业务 （一）评估类咨询业务 1．项目评估 项目评估是对项目的审查和评价。商业银行的项目评估是指对拟建项目在可行性研究的基础上，从建设项目的必要性和技术经济的合理性进行全面的审查和评价，为商业行信贷业务提供决策依据。 项目评估首先需要对建设项目的必要性进行评议，其次是评估项目建设的条件和项目采用的工艺技术，接下来是对项目的投资、经济效益和风险进行评估，除此之外还要国民经济效益，最后对项目进行总的评估并提出决策建议。 第二节 无风险/低风险类中间业务 2．企业信用等级评 企业信用等级评估是又银行依据一定得标准，对企业的货币支付能力、还贷能力、偿还能力等方面进行的评估和预测。 企业评估的程序是：委托企业提出申请，填写委托书并和银行签订合同；银行组织评估小组对企业进行调查，写出评估报告；再由专家委员会进行评审，确定企业信用等级。银行还要对企业进行跟踪监测，以及时对信用等级进行调整。 第二节