XXXX公司原始凭证管理规定.docVIP

原始凭证管理规定 为强化会计基础工作，提高会计凭证整理、装订和会计档案管理的质量，使会计基础工作制度化、规范化，依据《会计基础工作规范》（1996年6月17日财政部财会字19号发布），结合实际，制订本办法。 公司各部门及个人办理各项经费报销手续，必须遵循本规定。 要求各部门经办人必须提供真实、合法的原始凭证，方可进行报销。提供收据的一律不予报销。 所有机打发票的付款单位统一开具“XXXXX实业有限公司”。个别发票除外，即公司配备的车辆加油费发票付款单位为车辆车牌号（车牌号不能开错），不属于公司的车辆开具公司名称。 原始凭证需由部门经办人按照本规定要求在统一印制原始凭证单据粘贴单上进行粘贴、整理、签字后，方可到财务处报账。 原始凭证应按照下列要求进行粘贴、整理，不得随意、无序粘贴。 （一） 原始凭证进行粘贴时，必须使用统一印制的费用报销单、差旅费报销单、原始凭证粘贴单等相关单据（单据由财务提供必须贴在粘贴纸的装订线内，装订线在粘贴纸的2公分处所有发票也都要错层粘贴，不能罗列在一起。