审批权限-费用.docx

XXXX有限公司申请部门负责人业务职能部店面、加盟总监、THE ONE运营中心总经理人力行政总监财务总监董事长1234567A=1+2+3预算内费用项目明细金额或类型门店、加盟部运营中心THE ONE运营中心职能写字楼租赁（含物业管理费）、写字楼装修(包括零星装修)、宿舍租赁费不限金额A+4+5+6+7固定资产、软件等无形资产采购、及固定资产处置、资产盘盈、盘亏5000元以下（含）A+4+5+65000元以上A+4+5+6+7电信/网络/水电/运杂费(不含汽车维修费)2000元以下（含）A+4+5+62000元以上-5000元以上（含）A+4+5+6+7招待费、差旅费（往返差旅费、住宿费，出差补助、出差交通费） 市内交通费500以下（含）A+6A+6A+6500以上A+4+6招待费、工作餐200以下（含）A+6200以上A+4+6办公用品采购/办公杂费/汽车维修费/办公修理费/业务或非业务广告宣传费//会务费///劳保费/印刷费/咨询费/技术协作/其他经营费用/ 500元以下（含）A+5+6500元-1万元（含）A+4+5+61万以上A+4+5+6+7招聘费、培训费、人事费500元以下（含）A+5+6500--3000以下（含）A+4+5+63000以上A+4+5+6+7工资、福利、保险费等不限金额1+4+5+6各项工商、银行、税务事项不限金额1+4+5+6+7预算外或超预算支出不限金额1+4+5+6+7资金调动、划拨不限金额A+4+6备注：经总经理授权，费用在XXXX（含）元，由财务总监审批即可，其他总经理及董事长审批权限不变 一：权限设置的原则：事务的决定权与财务支出的审核权相分离，业务职能线及职能部门负责人对事项和支出的结果负责，并按照“谁承担，谁审批”的原则进行审批，财务负责人主要针对开支有无预算以及该事项是否按照公司规定签署了合同、成本费用单据是否规范等事项进行审核。二：审批的补充解释1：对于已经签订合同或订单的事项，且明确了结算的金额和时间的，除在第一次申请付款时须提交事务申请单外，后续各期不必重复提交事务申请单，且付款时只须由事务经办人所在部门负责人签字确认即可2：审批时原则上需要各层级权限人进行逐级审批，但若更高级别权限人已经审批，则视同该申请已经获得审批通过；3：事前审批之后如果出现超出原申请约定内容或者总支出超出原申请金额5%且500元以上的，必须就超出部分按上述流程执行审批。4：严禁经办人在办理同一事项的申请时为逃避高层级的审批而将金额拆分处理，财务部将进行不定期的抽查，一经发现，将提交公司领导层予以严肃处理；5：申请的事务是否需要签订合同、协议或订单由财务人员进行判断，若判断为需要签署的，必须签署合同、协议或订单，否则财务有权拒绝付款三：费用审批要求1：装修费、固定资产采购：事物申请单---三方比价--合同评审（或是双方签署合同）--合格验收---款项支付--押金、质保金核实2：办公用品日常采购：500以下（含500）事前不用审批，超过1000元、要有行政比价，采购后验收、领用签字后报销3：水电、网络、电话等初装费需要进行事前审批，而之后的因使用发生的费用无须再进行事前审批，在报销时按照审批权限设置表进行审批；4：招待费业务招待费分为两部分，内外招待用餐、购买礼品事项：用餐招待费不用事物申请单，只按照审批权限审批即可为客户购买礼品及节日福利等，应有事务申请，三家比价、入库、领用签字（财务无需审核礼品送达人）。5：员工报销在本市内公干而发生的交通费用（预算内）时由部门负责人审批后提交财务部门审核付款，无须事前审批；差旅费住宿费、同性住一间、费用不超过规定金额， 直辖市不超过360一线二线城市不超过300（含300元三线及以下城市不超过200、含200元（出差补助餐补、交通补助另行规定）6：工资、奖金的发放须经董事长、或是总经理、人力资源部总监、财务总监（或以上领导）审批方可进行；7：日常银行手续费用只须各公司会计人员在收费单据上签字确认便可直接入账，无须另行审批；资金划拨、转存、pos机按照审批执行四： 附则本制度制订或修改由财务部提出，总经理审批。公司其他制度与本制度相矛盾的，以本制度为准。制度于颁布之日起执行附件一：事务申请单事务申请单申请日期：　　编号：申 请 人 填 写申请公司申请部门行政部申请人　联系电话　事务类别□预算内????? □预算外????? □超预算???? □预算内调剂申请事项□物资采购????????? □事务申请申请原因???（预算外须特别说明未做预算的原因）支出明细单价*数量预计总价备注　　　　合计　　　审 批部门审批　财务审核　　　　　　　　??????????????? □需签署合同/协议????????? 　　　　　　　????????? □无需签合