江苏索普内部控制自我评价报告.docVIP

江苏索普：2012年度内部控制自我评价报告 公告日期 2013-04-10 ?????????????????????江苏索普化工股份有限公司 ???????????????????2012?年度内部控制自我评价报告 ????根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引和上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等有关规定,我们遵循客观、独立和公正性原则,对公司内部控制情况进行了全面的检查,在查阅公司各项管理制度、了解公司有关单位和部门在内部控制方面所做工作的基础上,本着对全体股东负责的态度,对公司内部控制建立的合理性、完整性及实施有效性进行了全面的评估。现将公司截止?2012?年?12?月31?日内部控制的建立健全与实施情况报告如下。一、董事会声明 ????公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 ????建立健全并有效实施内控制度是董事会的责任。经理层负责领导组织内部控制的日常运行。 ????公司内部控制的目标是:确保国家有关法律法规和公司各项规章制度贯彻执行,提高经营效益、效率和上市公司质量,不断增加对公司股东的回报,保证企业经营范围合法合规、资产安全,促进企业实现发展战略,确保公司信息披露真实、准确完整和公平。由于内部控制具有固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证。二、内部控制评价工作的总体情况 ????为了保证此次内部控制评价工作的顺利开展,我们依据江苏索普化工股份有限公司《内部控制评价制度》制定了评价方案,组成了评价工作组,明确了分工和进度安排。 ????在内部评价工作开展过程中,编制了内部控制评价工作底稿,全面梳理了内部控制制度和程序,针对重要职能部门和重点业务流程从设计有效性和运行有效性两方面开展了内控评价工作。在内部控制评价工作底稿的基础上,编制了公司内部控制自我评价报告,系统反映了本公司内部控制的整体情况。三、内部控制评价的范围(一)?内部环境1、法人治理结构及公司组织架构 ????公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规,建立了规范的治理结构和议事规则,在决策、执行、监督等方面划分了明确的职责权限,形成了科学有效的职责分工和制衡机制,在内部控制方面也建立了清晰的组织架构和职责分工。 ????股东大会决定公司的经营方针和投资计划,审批公司的年度财务决算方案、年度利润分配方案等公司重大事项; ????董事会决定公司的经营计划和投资方案,执行股东大会的决议,负责内部控制体系的建立健全和有效实施; ????监事会对公司董事、总经理等高级管理人员行使职权进行监督,检查公司的财务,对公司内部控制体系的有效性进行监督; ????董事会下设四个专业委员会:战略委员会、提名委员会、薪酬及考核委员会、审计委员会,并分别履行各自的职责。 ????公司管理层由董事会聘任,在董事会领导下行使经营、管理权利,保证公司的正常运转。 ????公司下设一“办”、九“科(室)”和四“分厂(车间)”,分别是:综合办(四“办”合一:总经办、党办、工会办、证券办),财务科、生技科、设备科、环安科、供销科、劳资科、物管科、质检科、计控室、氯碱车间、ADC?车间、漂粉精车间、动力车间。2、发展战略 ????公司将进一步完善氯碱产业链,通过加大项目投入、加快新技术开发、加强新产品研发,大力发展氯碱下游产品,提高公司竞争优势。同时,公司还将狠抓清洁生产,深入节能降耗,做好节能降耗和环保达标工作,为公司争创更大的效益;减少二氧化碳排放,实践“低碳经济”,最大限度的实现资源综合利用。3、内部审计 ????公司审计人员严格按照有关规定,采取定期与不定期的方式对公司的经济效益、财务收支、内控制度及其他有关经济活动的真实性、合法性和有效性等进行审计监督和评价,并将审计结果形成内部审计报告;及时发现公司日常运转中的薄弱环节,并认真进行整改,确保各项内部控制制度得到更好的落实,充分发挥内部审计的作用,提高企业管理水平和经营效益,保证企业的规范运作。(二)?风险评估 ????公司通过日常管理和监督、内部审计、外部审计等方式建立起有效的风险评估机制,通过全面、系统、持续地收集相关信息,管理层能及时识别和充分评估所面临的各种风险,包括内部风险和外部风险,并采取相应策略,以确保内控目标的实现。(三)?重点控制活动1、资金活动 ????公司的货币资金收入、支出较为严格的执行了公司章程、公司财务管理制度及内控制度,各类会计原始凭证保存完好,岗责明确,权责清晰。公司的贷款融资较为严格的执行了公司募集资金管理办法、内控制度,融资资金手续合法、使用规范、本息偿还及时。公司的项目投资较为严