现金管理职务说明书.doc

职务名称 出 纳 职务编号 所属部门 财务部 直接上级 会计室主任 管辖人数 / 职位等级 -- 晋升方向 会计 轮换岗位 会 计 页/次 1/3 任职条件 1、学历背景 会计、财务、经济、审计、金融等专业大专及以上学历。 2、培训及资历 （1） 接受过经济法、计算机操作等培训。 （2） 取得会计从业资格证书； （3） 定期参加财政局的 “会计人员再继续教育”培训。 3、工作经验 （1） 从事过出纳或会计工作2年以上、外资企业从事会计工作1年以上； （2） 熟悉财务制度、税务制度等相关规定； （3） 具有财务软件使用经验。 （4） 市内有可靠人士或固定资产作担保。 4、基本技能和素质 （1） 忠诚守信; （2） 能保守财务机密； （3） 工作原则性强； （4） 有安全意识和自我保护能力； （5） 良好的口头及书面表达能力。 （6） 有独立的工作能力； （7） 具备较强的执行能力。 （8） 适应高压力工作。 （9）熟练使用办公软件、设备。 5、个性特征 （1） 性格稳重、意志坚强。 （2） 细致严谨，精益求精，原则性强。 （3） 富有奉献精神。 （4） 思维敏捷。 （5）工作严谨、敬业、责任心强。 6、岗前培训 见附表一。 工作内容 （1） 办理现金收支事项。 （2） 办理银行结算业务。 （3） 登记现金日记帐并保管好库存现金。 （4） 登记银行存款日记帐。 （5） 保管好有价证券。 （6） 保管好出纳印章。 编 制 审 核 批 准 职务名称 出 纳 职务编号 所属部门 财务部 直接上级 会计室主任 管辖人数 / 职位等级 -- 晋升方向 会计 轮换岗位 会 计 页次 2/3 工作内容 （7） 保管好空白支票、空白发票和收据。 （8） 定期向会计报送现金和银行存款报表。 （9） 定期向财务主管报送银行存款调节表和未达帐明细表。 （10）定期进行现金库存及有价证券的盘点工作,并将盘点表情况报财务主管审核。 （11）负责员工加班加点工资以及各种福利津贴、补贴、奖励等现金性支出的发放工作。 （12）负责将经财务部长核对后的各种报销单据呈报总经理审批并组织发放清算。 （13）配合各部门办理电汇、信汇等有关手续。 （14）协助办理公司有关税款的申报及缴纳。 （15）完成上级领导临时性交办的其他日常事务性工作。 （16）按税法规定及时申报和缴纳各种税款。 (17) 负责增值税发票、普票的购买，开票、注销、存档等管理工作。 (18) 负责对增值税发票单位一般纳税人的资格审查和确认。 (19) 严格对各种发票特别是年增值税专用发票进行审核，及时进行发票认证。 对相关资料的装订存档。 负责申报统计局各相关报表。 对相关账、表的归档。 权责范围 1、权力 （1） 对不符合财务制度规定的原始凭证,有权拒绝支付现金和结算业务。 （2） 无财务主管审核的原始凭证有权拒绝支付现金及结算业务。 （3） 财务主管审核后的原始凭证,不符合财务制度规定，应先办理现金支付和结算业务，后向总经理直接反映。 （4）要求相关人员配合工作的权力。 2、责任 （1）对出纳现金保管负责。 （2）对出纳结算业务的收入、支出负责。 （3）对出纳的现金日记帐登记负责。 （4）对出纳的银行日记帐登记负责。 （5）对出纳的空白支票、空白有价证券、保管负责。 （6）对银行存款调节表报表负责。 （7）对发票购买、使用、存档负责； （8）因工作失职给公司造成损失，负相应的经济责任和行政责任。 编 制 审 核 批 准 职务名称 出 纳 职务编号 所属部门 财务部 直接上级 会计室主任 管辖人数 / 职位等级 -- 晋升方向 会计 轮换岗位 会 计 页次 3/3 工作关系 （1） 向谁报告工作：会计室主任。 （2） 监督：无。 （3） 指导：各报销单据填写人员。 （4） 合作者：本部门相关财务人员 （5） 外部关系：银行工作人员。 工作环境 （1） 办公室 （2） 工作环境良好。 （3） 无职业病危害。 体质条件 （1） 身体健康。 （2） 能承受高强度工作。 相关说明 编 制 审 核 批 准 附表一：岗前培训明细 NO. 课程内容 课时 课程分类 讲师 备注 理论 实践 工作日 通识训 岗位技能要求 1 通识训课程 √ 行政人事部安排 依《员工培训管理程序》相关规定执行 2 费用报销管理制度 2h √ 财务部部长 3 财务管理制度 2h √ 财务部部长 4 基础财务工作规范 1h 5 √ 财务部部长 5 收、支业务流程 1h 5 √ 财务部部长 6 财务文档管理 1h 5 √ 财务部部长 7