1单货同行复习资料.pdfVIP

单货同行采购管理复习资料 练习准备： 1、引入采购管理复习账套； 2、将系统时间修改为2012年1月31 日。 一、设置系统参数 1、设置采购专用发票 “允许手工修改发票编号” 2、单据设计 1）分别将采购模块的采购专用发票、采购到货单、采购定单单据的表体项目中 增加换算率、单位、件数三项内容。 2）将库存模块中采购入库单增加标题内容库存单位、应收件数、件数、换算率 和应收数量。 二、普通采购业务—：单货同行 业务一：钻石手表的普通采购 1、2012年1月10 日，向上海钻石手表厂订购钻石女表1000只，单价120 元，要求本月15 日到货。 步骤：在采购管理中，填制并审核订单 2、2012年 1月15 日，收到上海钻石手表厂发来的手表和专用发票，发票 号码为ZY33001，发票载明钻石女表1000只，单价120元，增值税率17%，全部 验收入库，财务部门确认该笔应付款项，尚未付款。 步骤：在采购管理中，填制并审核到货单 在库存管理中，填制并审核入库单 在采购管理中，填制采购发票，并进行结算 在存货核算中，业务核算：正常单据记账 存货——业务核算——正常单据记帐——确认 ——全选——记帐——退出 财务核算-生成凭证 存货——财务核算——生成凭证——选择——选择采购入 库单（报销记账）——确认——单击全选——确定 ——单击凭证类别栏下转帐凭证 ——录入存货科目编号：1405，对方科目编号：1401 ——生成——保存——退出 在应付系统中,应付单据审核： 应付款管理系统——日常处理——应付单据处理 ——应付单据审核——确认——全选——审核 ——确认 制单处理：发票制单生成转账凭证 应付款管理系统——日常处理——制单处理——确认 ——全选——单击凭证类别栏下转帐凭证 ——制单——保存 业务二：永昌服装的普通采购 1、2012年 1月17 日，向上海永昌服装厂提出采购请求，请求采购永昌女 套装400套，单价500元，永昌女装1000件，单价190元。 步骤：在采购管理中，填制并审核请购单 2、2012年 1月21 日，上海永昌服装厂同意采购请求，但要求修改价格， 经协商，同意对方提出的订购价格：永昌女套装400套，单价550元，永昌女装 1000件，单价200元，要求本月22 日到货。 步骤：在采购管理中，填制并审核订单 3、2012年 1月22 日，收到上海永昌服装厂发来的服装和专用发票，发票 号码为ZY33002，发票载明永昌女套装400套，单价550元，永昌女装1000件， 单价200元，增值税率17%，全部验收入库，尚未支付款项。 步骤：在采购管理中，填制并审核到货单 在库存管理中，填制并审核入库单 在采购管理中，填制采购发票，并进行结算 在存货核算中，业务核算：正常单据记账 存货——业务核算——正常单据记帐——确认 ——全选——记帐——退出 财务核算-生成凭证 存货——财务核算——生成凭证——选择——选择采购入 库单（报销记账）——确认——单击全选——确定 ——单击凭证类别栏下转帐凭证 ——录入存货科目编号：1405（库存商品），对方科目编号： 1401(材料采购) ——生成——保存——退出 在应付系统中,应付单据审核