总账和明细账不平.PPT

课程名称总账数据库培训 引言 总账数据库培训提纲 目标 重要数据表 科目表(code) 凭证及明细账表(gl_accvouch) 科目总账表（gl_accsum） 科目辅助账（gl_accass） 总账和辅助账不平 总账和明细账不平 总账数据年结后期初对账不平 异常处理 解决对账不平思路 结语 谢谢！ 金牌服务课程班 讲 师：莫山峰 培训时间：2006.4.19 在日常支持中经常会遇见数据出错的情况，开设此课程主要是针对常见的数据问题，提供问题的解决方案。 培训对象：具备一定数据库维护能力的支持人员 培训宗旨：尽量前台解决，避免后台改动数据 　培训目标 　总账重要表和表列 　实例分析常见对账不平问题 　异常处理 讲解总账主要表结构，正向和逆向操作所涉及的数据变化，重点针对解决总账对账不平情况，以达到了解问题现象可以分析问题所在，尽量前台操作就可以解决问题。 科目表(code) 凭证及明细账表(gl_accvouch) 科目总账表（gl_accsum） 科目辅助账（gl_accass） 记录总账科目信息，如科目属性、特殊标识等 重要表列 　科目编码（ccode）科目名称（ccode_name） 　编码级次（igrade）：X表示X级（如3表示此科目是3级科目） 　是否未级（bend）： 1：未级 0：非未级 1 科目类型（cclass）科目类型英文名称（cclass_engl） 关注 1、编码级次和是否未级出错会导致对账不平问题（经常是由于增加或删除子科目引起） 2、科目类型错误会引起“科目性质与该行业质不相符”错误 3、科目类型会影响行政事业等行业做期间损益 记录总账期初和期间所有明细信息 1、期初明细指有辅助核算的科目明细 2、期间明细指凭证每一条明细分录 重要表列 　会计期间（iperiod）0：期初 1--12：指1到12会计期间 　凭证编号（ino_id）、科目编码（ccode） 借方金额（md）、贷方金额（mc） 制单人（cbill）、审核人（ccheck）、记账人（cbook） 关注 是否核销（bdelete）：指银行对账核算标识　0：未核销　1：已核销 总账期初余额和期间凭证记账后登记的科目总账 1、记录每个科目每个会计期间所对应的借方金额、贷方金额、期 初金额、期未金额 2、期初余额录入后就相当于记账 3、期间凭证做记账操作后才记账 4、该表还反映数量核算、外币核算的总账数据 重要表列 　会计期间（iperiod）1--12：指1到12会计期间 　科目编码（ccode） 借方金额（md）、贷方金额（mc） 期初金额（mb）、期未金额（me） 总账期初明细和期间有辅助核算凭证记账后登记的科目辅助账 1、涉及的辅助核算有：部门、个人、供应商、客户、项目 2、记录每个科目每一个辅助核算内容每一条明细信息 例：某科目Code有供应商和项目核算，供应商有A和B，项目有X，Y， 总账里A中只有X的数据，B有X和Y的数据，记账情况分布如下： Code A X Code B X Code B Y 重要表列 　会计期间（iperiod）1--12：指1到12会计期间 　科目编码（ccode） 借方金额（md）、贷方金额（mc） 期初金额（mb）、期未金额（me） 原因分析：科目发生数据后重新更改科目辅助属性 　期初不平 解决方案：先期初清空再调整数据 　期间不平 解决方案：查询并修改对应凭证 　总账和明细账不平 原因分析：科目增加或删除子科目引起 解决方案：查看并调整Code表编码级次列（igrade）和 是否未级列（bend） 　总账数据年结后期初对账不平 原因分析：建立年度账后转结总账数据前做了基础档案的修改 　总账数据年结后期初对账不平 原因分析：建立年度账后转结总账数据前做了基础档案 的修改 方案一： 1、取消新年度所有凭证记账 2、调整账套新年度基础档案和期初余额 方案二： 1、导出新年度所有凭证 2、清空新年度数据 3、调整新旧年度的基础档案（或重新建立年 　 度账） 4、总账数据结转 5、用总账工具导入凭证 　凭证及明细账表对应的科目一定是未级科目，如存在非未级科目则对账不平 　总账和辅助账对应的科目同一期间只存在一条记录，如有多条则对账不平 　记账或取消记账等情况有报错，可初步判断数据库表出问题，用如下SQL命令来校验： 　　DBCC　CheckDB(‘数据库名称’) 如结果中有一致性或分配性错误可判断是数据库问题，可用相应的命令或工具来纠正 取消当月记账 对账 当月凭证问题 对账报告 科目辅助 属性问题 科目上次级 次或未级 标识问题 取消月结 是否第一