跨境贸易人民币结算业务简介及流程.DOC

跨境人民币结算业务 ——扩大人民币跨境使用 促进贸易投资自由化和便利化 中国人民银行梅州市中心支行 ※跨境人民币业务是指以人民币计价并作为支付手段的跨境结算业务以及相关的金融服务，包括跨境贸易人民币结算、境外直接投资人民币结算、外商直接投资人民币结算等，对企业而言，就是有条件的企业在自愿基础上以人民币进行的跨境贸易和投资；对于商业银行而言，就是在人民银行规定的政策范围内，为企业提供跨境人民币相关的结算服务。 ※跨境贸易人民币结算是指我国具有进出口经营资格的企业在开展进出口货物贸易、服务贸易和其他经常项目时，都可以使用人民币进行计价和结算。 一、跨境人民币结算业务特点及优势 政策支持：跨境人民币结算政策框架确立 ——境内所有企业均可选择以人民币进行跨境贸易结算 ——所有出口货物贸易企业均可享受出口退税政策 ——以人民币进行跨境直接投资更加便利 ——人民币形式的对外负债（如延期付款、预收货款、银行保函等）不占用外债指标 风险可控：有助于控制汇兑成本，降低企业运营风险 ——可以有效规避因人民币和其他外币间的汇率波动而带来的损失 ——人民币币值相对稳定，有利于双方锁定交易成本，获得稳定预期收益 管理更优：便于境内企业进行财务安排和资金调拨，简化相关手续 ——明细成本核算，方便企业核算损益 ——凭境内企业提交的收付款指令即可在银行办理人民币资金收款入账或付款 ——企业可将出口人民币收入存放境外 ——可进行人民币贸易融资，加快资金周转 二、企业办理跨境贸易人民币结算流程图： 三、跨境人民币业务政策解答 1、目前跨境人民币业务种类包括哪些？ 跨境货物贸易、服务贸易、个人项下、其他经常项目；境外直接投资、外商直接投资；贸易融资；境外项目贷款；三类机构投资银行间债券市场；境内机构境外发行人民币债券；人民币合格境外机构投资者投资境内证券（RQFII）等。随着业务发展，未来跨境人民币业务种类还将进一步扩展。 2、中国境内哪些地区可以开展跨境人民币结算业务？境外哪些国家、地区的企业可以与中国企业开展跨境贸易人民币结算业务？ 中国境内所有地区的企业都可以依法开展跨境人民币结算业务。同时，跨境人民币结算对境外地域范围没有限制，所有国家和地区（含港澳台）的企业都可按照当地的法律规定与中国企业开展跨境贸易人民币结算业务。 3、中国境内哪些银行可以提供跨境人民币结算业务？ 中国境内具有国际结算业务能力的银行都可作为境内结算银行和境内代理银行为企业提供跨境人民币结算、清算服务。 4、外商直接投资人民币结算具体业务范围有哪些？是否需要事前审批或核准？ 根据商务部《关于跨境人民币直接投资有关问题的通知》，跨境人民币直接投资是指外国投资者以合法获得的境外人民币依法来华开展直接投资活动。银行为境外企业、经济组织和个人(统称境外投资者)以人民币来华直接投资办理的结算业务为外商直接投资人民币结算业务。具体业务范围包括：前期费用汇入、资本金汇入及对外支付、股权并购、境外股东借款、利润汇出等。在业务办理过程中，包括账户（专户和一般户）开立、验资询证、资金使用、对外还本付息等均无需经监管部门（中国人民银行）事前审批、核准和登记备案。 5、境外企业通过贸易获取人民币后有哪些运用渠道？ 用于贸易支付；到中国境内进行直接投资；在境外购买人民币债券或其他人民币金融产品；通过境外参加行投资于中国银行间债券市场（如其本国法律允许）；按照其所在地法规和市场因素使用人民币资金等。 6、境外企业可否在中国境内银行开立人民币结算账户？ 如所在国法律允许，境外企业可以在中国境内银行开立人民币结算中账户，用于依法开展的各项跨境人民币业务结算。其中，外商直接投资企业用于投资的人民币资金实行专户管理，包括前期费用专用存款账户、资本金专用存款账户、再投资专用存款账户、股权并购专用存款账户等，外商投资企业选择的境内结算银行根据企业提供的有关部门的批准文件，为企业直接开立相应专户。专户不得办理现金收付业务、均为活期存款账户，存款利率按中国人民银行公布的活期存款利率执行。资本金专用存款账户的人民币资金可以转存为一年期以内（含一年）的存款。 在资金使用方面，资本金专用存款账户、人民币境外借款一般存款账户存放的人民币资金应当在符合国家有关部门审批的经营范围内使用，同时可用于偿还国内外贷款。 7、外商投资企业开展人民币境外借款业务有哪些要求？ 外商投资企业可以向其境外股东、集团内关联企业和境外金融机构借入人民币资金。借入的人民币资金存放在人民币境外借款一般存款账户内。境外人民币借款按照发生额计算总规模，如有外汇借款的，人民币借款和外汇借款合并计算总规模，该规模不得超过国家有关部门批准的投资总额与注册资本的差额。到期还本付息不需监管部门（中国人民银行）审批。 8、境内机构如何办理境外直接投资人民币结算业务？