金融与金融法.PPT

第一章 金融与金融法 第一节 金融概述 一、金融 金融从字面上说就是指货币资金的融通。即以银行为中心的各种信用活动以及在信用基础上组织起来的货币流通。是货币流通和信用分配活动的总和. 货币与信用的结合，构成了新的经济范畴和概念，这就是金融。货币与信用在近代商品经济条件下紧密地结合起来。 （一）货币与金融 货币的概念、形式及功能 货币是商品交换的产物 ，它是固定起一般等价物作用的特殊商品。体现着一定的生产关系。 货币形式: 1）商品货币 2）代用货币 3）信用货币 4）电子货币 货币基本职能： 价值尺度、流通手段、支付手段、贮藏手段和世界货币。 金融法上的货币流通主要包括：一是现金流通，它是以现钞所进行的货币收付行为；二是非现金流通，又称转帐结算，它是指资金从付款人帐户划至收款人帐户的支付和为，它主要表现为存款货币之间的流通。 （二）信用与金融 1．信用的本质 信用是指商品货币经济条件下的借贷行为，是以偿还为条件的价值暂时的让渡。 三要素：(1) 债权债务关系 (2) 时间间隔 (3) 信用工具 2．信用职能 资金再分配职能、提供和创造货币的职能 金融法上的信用是指一方当事人基于对受信人在特定的期限内付款或还款的信任的基础上，使受信人不用立即付款就可获取资金、物资或服务它包括借货和投资两种行为。 （三）金融的分类 现代金融一般分为直接金融和间接金融两种形式。 直接金融是指投资者通过购买股票、债券等各种证券，将资金直接转移到证券发行人（企业、公司或政府）的资金融通行为； 间接金融则是指最终贷款人（存款人）通过银行、非银行金融机构等中介机构（贷款人），把资金贷给借款人的资金融通行为。 在发达的市场经济国家，直接金融占有很大的比重，而在发展中国家和经济落后的国家，金融一般以间接金融为主要方法。 可见，金融的出现有其产生的条件： 1、货币从商品交换过程中自发地分离出来，起一般等价物的特殊商品作用。这是金融产生的前提。 2、信用日益发展，多种信用形式的出现。 3、银行等专门金融机构的出现。 综上所述，金融是在商品生产和商品交换的基础上产生和发展起来的，是商品经济高度发展与完善的产物，是现代市场经济的核心。 二、金融体系金融体系是整个国民经济体系内围绕资金融通、由相关要素有机构成的子系统。其包括金融机构、金融工具、金融市场等。  （一）金融工具金融工具又称为信用工具，通常是依一定格式作成、用以证明或创设金融交易各方权利义务的书面凭证。 特性:1.偿还性 2.收益性 3.可转让性4.风险性。 金融工具的分类 1）按照金融交易的期限：可分为短期金融工具和长期金融工具 短期金融工具是指偿还期限在1年或者1年以内的各种金融工具，包括票据、借、短期国库券等。 长期金融工具是指偿还期限在1年以上的金融工具，如长期债权、股票等。 2）按照融资形式分类，可分为直接金融工具和间接金融工具发行目的： 3）按照持有人所享权利的性质 ：可分为债权债务类金融工具和所有权类金融工具 4）按是否与直接信用活动相关分类，可分为原生金融工具和衍生金融工具 原生金融工具是在实际信用活动中出具的能证明债权债务关系或所有权关系的合法凭证，主要有商业票据、债券等债权债务凭证和股票、基金等所有权凭证。 衍生金融工具是在原生金融工具基础上派生出来的各种金1金融合约及其组合形式，总称，主要包括金融期货、金融期权和金融互换。 （二）金融机构 1.在间接金融中充当信用中介。 2.为直接金融提供服务。 3.为社会提供有效率的支付机制。 1、金融机构主要包括： （1）银行（商业银行、政策性银行） 西方：古代西欧的货币兑换业 1171威尼斯银行 1580威尼斯银行 1694英格兰银行 1844改组后的英格兰银行 中国：明代中叶钱庄 清代票号 1897中国通商银行 1905户部银行 （2）证券机构： 证券公司/证券投资基金（公募或私募）/机构投资者 证券交易所/证券业协会/证券登记结算机构/证券投资者保护基金 证券服务机构： 投资咨询机构/财务顾问机构/资信评级机构/资产评估机构/证券相关服务的会计师/证券相关服务的律师 （3）保险公司 （4）信托投资公司、企业集团财务公司、资产管理公司、金融租赁公司、信用合作组织等。 2、世界各国的金融体系基本上分为两类： 一类是单一银行体制 即将中央银行的职能和商业银行的职能集于一身的、单一的国家银行，另外仅建立几家专业性银行