1000头清真优质牛羊养殖项目建议书申请报告可行性研究报告（可编辑）.doc

1000头清真优质牛羊养殖项目建议书申请报告可行性研究报告 4 二总成本费用估算见总成本费用估算表 年总成本费用55054万元 1生产成本估算见单位产品每头生产成本估算表 单位产品每头生产成本458630元头 1000头牛羊年生产成本45863万元 年牛肉产量700吨 10年生产期生产成本总计458630万元总产量7000吨 2销售收入估算见产品销售收入销售税金及附加估算表 本产品销售收入估算以现行市场价平均值10元斤为计算基准价年牛肉产量700吨年销售收入为700万元 3经营成本估算 年销售费用按销售收入2计算700×2＝14万元 管理费用按销售收入5计算700×5＝35万元 财务费用资金占用费率24有偿资金105万元×24＝252万元 科技费用7万元 年修理养护费取建筑机械仪器费用4年修理养护费1420万元 年折旧费取固定资产投资5年折旧费1919万元 年经营成本52435万元10年生产期经营成本总计524350万元 三财务评价分析 1年销售税金38万元前5年享受免税政策后5年上税累计上缴企业所得税190万元见利润及利润分配表 2年销售利润14946万元见财务现金流量表 3年净利润12846万元见财务现金流量表 4投资利润率1494693437＝16 5投资利税率41 6财务内部收益率15大于8 7财务净现值101346万元见财务现金流量表 8资金占用费偿还年利润14946万元10年折旧费回收1919万元可用于还贷有较强偿还能力 9静态投资回收期为5年 10动态投资回收期为6年 四效益分析 从以上可知本项目建成后年育肥牛羊1000头年总销售收入700万元年总成本55054万元年利润14946万元年纯收入12846万元除用于公共积累和扩大生产以外前5年每年可偿还国家有偿资金20后5年每年上缴企业所得税38万元随着养殖规模的扩大纯收入将逐年提高偿还能力将逐年增强全部有偿资金偿还完定为5年 五不确定性分析 1盈亏平衡点分析 BEP＝9191700-45836-38-252×100＝46 计算结果表明本项目生产能力为100的情况下只要达到46的生产能力企业就可以保本以后盈亏平衡点还会大幅下降可见项目投资风险较小 2敏感性分析 财务内部收益率是反映项目财务盈利最主要指标而影响财务内部收益最主要因素是销售收入和经营成本以下按增减10进行单因素敏感性分析结果如下表 敏感性分析表 单位万元 项目 基本方案 产品售价 总投资 总成本 -10 10 10 销售收入 700 630 700 700 总投资 93437 93437 102781 93437 总成本 55054 55054 55054 60559 所得税 38 3420 38 38 销售利润 14946 13451 14946 9441 净利润 12846 11285 12846 5641 投资净利率 14 12 13 6 上表分别对固定资产经营成本增加10销售收入减少10作了单因素变动对内部收益率投资回收期的影响从计算结果看当销售收入减少10时内部收益率为14投资回收期为7年当经营成本增加10时内部收益率为15投资回收期为10年当固定资产投资增加10时内部收益率为13投资回收期为7年销售收入为影响财务内部收益率最敏感因素经营成本次之固定资产投资影响最小 六财务评价结论 从上面财务评价各项数据和指标看本项目盈利能力和还贷能力都很强并具有很强的抗风险能力因此本项目从财务上讲是可行的 第九章 环境影响评价及措施 本项目对环境有轻度影响主要影响因素是在养殖牛羊过程中公产生大量动物粪便招致蚊蝇滋生有产生病害的可能为此我公司将采取如下措施进行治理一是定期清除牛粪将所清除牛粪达到蔬菜园区肥田二是经常清洗牛圈使圈内保持清洁防止蚊蝇虫鼠等害虫滋生传播病害三是在养殖园区各进出口设置固定紫光消毒仪对进出园区畜也进行消毒处理并定期用移动消毒仪对圈舍进行消毒保持圈舍内洁净四是对清洗圈舍废水进行覆土处理隔一定时间将所覆沙土与牛粪一同清除掉防止水污染通过以上措施本项目对环境影响会降低到最小状态 第十章 农业产业化经营与农发增收效果评价 近几年西夏区加快农业产业结构调整步伐作为两大主检产业一的畜牧养殖在农业产业结构中的比重也逐年得到增强使之成为促进农业增效农民增收的一个重要途径尤其是清真品牌牛羊养殖产业对于移民吊庄地区经济发展具有十分重要的意义但是由于西夏区移民吊庄地区农业产业化经营起步晚起点低管理经营水平不高规模化发展速度较慢仍处在打基础阶段尤其是清真品牌牛羊养殖产业虽然看好但由于缺少资金等困扰因素的制约牛羊养殖规模和牛肉产量一直上不去截止2007年6月份西夏区牛