[研究生入学考试]何晓秋-保险学笔记.doc

噜噜出品，盗版必究 噜噜出品，盗版必究 风险与保险 风险概述 一．风险的概念 损失的不确定性 保险领域的风险 特定对象在特定情况下，对未来结果的疑问，即可能存在的损失，包括损失是否发生，何时何地发生，发生程度均是不确定的 二．风险的组成要素 1. 风险因素：引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的条件。（潜在原因） 实质风险因素：有形的并能直接影响事故物理功能的因素。 道德风险因素：与人的品德、品行有关的无形因素。 心理风险因素：与人的心理状态有关的无形因素。 2. 风险事故（直接原因：损失的媒介）：直接造成财产损失、人身伤亡的偶发事件。风险事故并不是指损失本身。 3. 损失。风险的损失是不可预料的经济价值的减少。风险因素是潜在的，只有当风险事故具有保险责任时才会获得赔偿。 三．风险的种类 1．按风险性质 纯粹风险：只造成损失获利可能性。结果：损失、无损失 投机风险：既可能造成损失有可能获得收益的风险。结果：损失、无损失、获利 区别：风险性质。纯粹风险的损失是绝对损失。投机风险的损失是相对损失 影响范围。纯粹风险小，投机风险大 特点不同。纯粹风险在一定条件下具有一定的风险，运用数理法方可用大数法则测算，可对风险损失发生的频率做统计、推断。投机风险变化不规则，难以用大数法则测算。 2. 按风险的变化性 动态风险：由于人类社会的活动产生的（通货膨胀） 静态风险：由于自然力变动或人的行为失常而引起的（地震、盗窃） 区别：发生的特点不同： 静态风险在一定条件下具有一定规律性，可以运用概率加以测算；动态风险往往是无规律可循，难以用概率测算。 风险性质不同：静态风险一般是纯粹风险；动态风险既有纯粹风险又有投机风险。 影响范围：静态风险：少数个体；动态风险：广泛。 3. 按风险产生的原因 自然原因：由于自然现象、物理现象发生的风险。（人体内在疾病。。。与人主观意识无关） 社会原因：由于个人行为的反常或不可预料的团体行为（普遍的社会风险可能会变成政治风险，比如战争） 经济原因：人们在从事经济活动中由于经营管理不善，市场预测失灵。 政治原因：发生在政体的选择、法律的更改、种族宗教冲突。 技术原因：伴随着科学技术的进步及由此带来的生产生活方式改变而造成的财产损失、人员伤亡、价值波动、消费需求变化、通货膨胀、汇率变化所导致的风险。 4. 按风险损害的对象：财产风险、人身风险、信用风险、责任风险 四．风险成本（风险代价） 由于风险存在或发生而引起的有形或无形的损失，处置风险的费用。 实际成本：有直接损失成本和间接损失成本组成。 无形成本：风险对社会经济不利，社会生产力、资源配置、社会再生产等的破坏性。 无法控制的 风险管理 概念与目标 概念：通过有效控制和妥善风险预期达到以最小成本或最大安全保障的管理活动 目标：损失发生前：避免和减少风险事故形成的机会。 损失发生后：努力使损失的标的恢复到损失前的状态 风险管理的基本程序 风险识别（基础环节）：经济单位和个人对所面临的及潜在的风险判断、归类、整理并对风险的性质进行鉴定的过程。 风险衡量（风险估测）：解决风险有多大问题。运用概率论和数理统计估计及预测损失频率和损失程度 风险控制：根据风险衡量的结果为实现风险管理目标，优化组合各种风险管理工具并予以实施的过程 风险评价（效果评估）：对管理工具的适用性和收益性分析、检查、修正、评估。将风险估测的结果与国家所规定的安全指标或公认的指标进行比较，以便确定风险是否需要处理或如何处理 识别方法：现场调查、风险列举、生产流程图、财务报表分析 风险管理方法 风险控制法：对某一单位所存在的风险进行控制，以消除风险因素或减少风险因素的风险性。 避免风险：避免损失发生的可能性，从根本上消除风险的措施（如拒绝赊销（避免）） 控制损失：减少（预防）损失的频率，降低（抑制）损失的程度而采取的方法和措施 预防：在风险事故发生前，为了消除或减少引起损失发生的各种因素而采取的方法。（安装防盗门（预防）） 抑制：在风险事故发生时或后，采取的各种降低损失程度，防止损失扩大的措施。（安装防火门（抑制）） 财务处理法：通过提留风险准备金事先做好吸纳风险成本的财务安排来降低风险成本的一种风险管理方法。 自留风险（自保）：经济单位或个人自己承担风险成本的一种风险管理方法。（自我承担风险） 主动：充分掌握某些风险发生规律的情况下，有意识、有计划地运用自身才能来补偿 被动：在不知道风险存在、或虽知道但由于预测失误或忽略而导致损失，后果只能自己承担 转嫁风险：单位或个人为了避免承担风险损失而有意识地将风险损失或与风险损失有关的财务后果转嫁给其他单位或个人承担的一