广西远景资源再生股份有限公司公开转让说明书主办券商.PDF

广西远景资源再生股份有限公司 公开转让说明书 主办券商 二〇一六年五月 广西远景资源再生股份有限公司 公开转让说明书 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见， 均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何 与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 2 广西远景资源再生股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 公司在生产经营过程中，由于自身及所处行业特点，公司特别提 醒投资者关注如下重大事项，并认真阅读本公开转让说明书全部内 容。 一、下游行业经营环境变化的风险 公司产品主要应用于建筑防水和沥青道路建设行业，所以建筑防水和沥青道 路行业发展前景会直接影响到企业的发展。从长期来看，随着我国经济的增长， 房地产市场和基础设施建设也将持续发展。近年来，我国房地产行业受国家宏观 政策调控等因素影响，增长速度放缓，建筑防水行业的发展因此受到一定影响， 虽然近期国家对房地产市场的调控有所放松，市场需求亦逐步回暖，但不排除未 来政策调控等因素对房地产市场发展带来的不确定影响，这对公司的持续盈利能 力产生不利影响。 二、原材料价格波动风险 公司产品的生产成本中，直接材料费用占比均在60% 以上，产品盈利受原材 料价格影响较大。公司原材料主要为废旧橡胶，一方面，合成橡胶属于石化类产 品，对石油的依赖性较大，近年国际石油价格波动较为明显，橡胶价格也随之受 到影响；另一方面，随着国家对环保管控越来越严格，大量同行因环保问题被迫 停产，土法炼油等严重污染环境的处理方式受到国家法律的严厉打击，这些因素 使得废旧橡胶的需求量大幅降低，价格也随之降低。但不排除未来石油价格大幅 上涨以及随着热裂解等新技术的发展和成熟增加了废旧橡胶的消耗，导致未来废 旧橡胶价格大幅度上涨，并对公司的生产经营及盈利水平产生一定影响。 三、税收政策风险 公司于2012 年被认定为高新技术企业，根据《企业所得税法》及其实施条 例， 2014 年度和2015 年度公司企业所得税税率减按 15%征收。同时，公司根 据国家财政部网站发布的“关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》 的通知”文件，纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务， 3 广西远景资源再生股份有限公司 公开转让说明书 可享受增值税即征即退的政策。若未来国家调整相关税收政策，公司将不再享受 企业所得税或增值税优惠政策，公司盈利能力和经营成果将受到一定影响。 四、公司治理风险 在有限公司阶段，公司的法人治理结构不完善，未制定规范完备的公司治理 制度。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现 阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上 存在较大的不同，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度 对公司的治理提出了更高的要求。公司管理层对于新制度的贯彻和执行水平仍需 进一步提高。随着公司经营规模的不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加， 将对公司的治理提出更高要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理制度 执行不力而给公司的生产经营带来不利影响的风险。 五、实际控制人控制不当风险 自然人陈观元为公