广东顺德三扬科技股份有限公司公开转让说明书-全国中小企业股份.PDF

广东顺德三扬科技股份有限公司 公开转让说明书 主办券商 二〇一四年十一月 公开转让说明书 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任 何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断 或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1 公开转让说明书 重大事项提示 公司在生产经营过程中，由于所处行业及自身特点所决定，特提示投资者应 对公司以下重大事项予以充分关注： 一、存货规模较大的风险 报告期内，公司存货账面价值分别为 62.47 万元、1,324.87 万元和2,198.18 万元，占期末资产总额的比例分别为12.59%、28.67%和36.56%，且存货周转较 慢，截至2014 年8 月31 日公司仅对电镀生产线计提了存货跌价准备。尽管目前 公司存货的市场价格未出现持续下降的情形，但若市场对公司产品需求转向低迷 或客户取消定制的电镀生产线订单，将增加存货跌价风险，同时大量的存货余额 也加大了公司流动性风险。 二、应收账款规模较大的风险 报告期内应收账款账面价值分别为73.94 万元、1,463.25 万元和 1,806.50 万 元，占相应期末资产的比例分别为14.90%、31.66%和30.04% 。因公司业务销售 额增长明显，另外部分客户在公司合同约定信用期的基础上回款有所延迟，应收 账款余额大幅上扬。虽然公司绝大部分应收账款账龄在一年以内，但数额较大， 一旦发生坏账，将会对公司生产经营及经营业绩造成不利影响。 三、技术开发及产品升级风险 公司电源设备、电镀生产线、拉链机械的技术水平在行业内处于较为领先地 位。公司部分产品的性能已经接近或达到国际先进水平，但从整体技术水平及科 研能力储备而言，仍与国际大型厂商存在较大的技术差距。 公司设立以来非常重视技术开发水平的提高和新产品升级换代的推进，如果 公司不能紧跟行业技术发展变化进行技术创新，根据客户需求及时调整产品方 向，新技术、新工艺、新产品的应用和开发速度滞后于行业发展及客户需求，将 对公司未来市场竞争和持续盈利能力产生不利影响。 四、技术泄密与核心技术人员流失的风险 公司核心技术人员掌握了机电一体化领域的自动控制、远程控制、生产管理 2 公开转让说明书 信息化等核心技术，对行业发展趋势的把握更加准确，特别有助于公司对市场需 求变化、产品技术升级、行业整合等变化及时甚至提前做出反应。 核心技术人员的流失将导致技术开发停滞或中断、生产技术服务缺乏继承 性，从而影响产品质量和市场竞争力，也会导致公司对行业发展趋势的敏感度下 降，甚至可能造成公司定位不当、决策失误。因此，如果公司核心技术或重大商 业秘密泄漏、核心技术人员流失，公司的生产经营将受到较大影响。 五、实际控制人控制的风险 本公司实际控制人为杨志舜、杨志强和萧建成。公司已通过《公司章程》规 定了控股股东和实际控制人的诚信义务，建立了关联股东和关联董事的回避表决 等一系列制度，使公司的法人治理得到了进一步规范；同时，公司控股股东及实 际控制人作出了避免同