审计调研方案精选.docVIP

监察审计中心 二○一一年二月二十一日 加强计划安排，统筹发展， 推进集团的快速发展 2011年是“十二五”规划的开局之年，也是集团快速扩张、飞速发展的一年，集团的项目分布广、战线长，为加强集团领导和职能部门对项目的统筹性及可控性，同时为认真落实监察审计中心工程造价审计部新一年的工作任务，切实履行监察审计中心工程造价审计部的职能，更好的制定新一年度的审计计划及审计方案，特开展合肥、镇江、扬州、淮安、无锡、成都、天津、沈阳、厦门、漳州、泉州、洪濑十二个分公司项目基本情况及年度计划的调研，为科学组织、扎实有效地开展好这次调研活动，特制定如下方案。 调研的主题 本次调研活动的主题是“加强计划安排，统筹发展，推进集团的快速发展”。围绕着一主题，要求全体参加调研人员能够认真学习这一主题的精神，集中时间，集中精力搞好本次调研活动。 二、人员及日程安排 （1）人员安排 本次调研活动的参加范围是：监察审计中心工程审计部全体人员，由工程审计部经理赵全海牵头组织，具体安排如下： 组 长：**** 副组长：**** 组 员：**** **** **** （2）日程安排及调研活动安排 序号 时间 出发地 目的地 出差人 出行工具 1 2月25日 南京 镇江 汽车 2 2月28日 南京 天津 飞机 3 3月3日 天津 沈阳 飞机 4 3月1日 南京 厦门 飞机 5 3月3日 厦门 泉州 汽车 6 3月4日 泉州 洪濑 汽车 7 3月5日 洪濑 漳州 汽车 8 3月1日 南京 扬州 汽车 9 3月2日 南京 合肥 汽车 10 3月3日 南京 淮安 汽车 11 3月4日 南京 成都 飞机 12 3月8日 撰写报告 13 3月10日 开展调研交流 14 3月15日 向集团领导提交本次的调研报告 三、调研的目的 （1）了解和掌握项目的计划安排，深度剖析计划安排的统筹性和可操作性，加强集团职能部门和项目公司年度计划的协调性，优化方案。 （2）了解和掌握项目的基本情况及年度总体安排，确保制定的审计计划和审计方案在审计对象的选择上具有典型性，在审计的时间安排上和项目公司的进度具有同步性，在审计方案的实施上具有可操作性。 （3）听取项目公司负责人的合理化建议，逐步完善公司的相关制度。 （4）及时有效的发现项目公司比较典型和突出的问题，提出整改措施，加以改进。 四、调研内容 根据项目的进展情况，分为前期项目工程、中期项目工程和后期项目工程，其中 前期项目工程: 成都、天津、沈阳 中期项目工程：镇江、淮安、洪濑、泉州 后期项目工程：合肥、扬州、无锡、漳州 A、前期项目工程的调研内容： 1、证件办理情况:立项备案、可研报告、营业执照、组织机构代码证、税务登记证（国、地税）、建设用地红线图、地质勘探报告、环评、土地使用权证、项目选址意见书、土地用地规划许可证、建设工程规划许可证(正、副本)、消防审查、防雷审查、工程报监、报建、建设工程施工许可证。 2、组织结构的建立情况：组织架构图。 3、内勤流程的建立及执行情况：用章流程，用车流程，接待流程，档案管理等。 4、施工图纸的到位情况：图纸登记汇总表。 5、项目进度计划表：项目的总进度计划表和年度计划。 B、中期项目工程的调研内容： 1、项目总体预算的编制情况：总体项目计算书、预算书。 2、工程进度款资料:施工单位计算书、预算书；监理单位预算书、计算书；造价部预算书、计算书，进度款支付台账，进度款审批文件，审批流程。 3、项目资料及图纸的存档流程及执行情况。 4、项目进度计划表：项目的原总进度计划表，调整后的进度计划表，本年度进度计划表。 5、合同签订及工程款支付情况：合同台账、支付台账。 C、后期项目工程的调研内容： 1、合同签订及工程款支付情况：合同台账、支付台账 2、结算计划:施工单位结算文件的提交计划，造价部审核计划，第三方审核计划。 3、合同执行情况 4、竣工验收情况 五、调研方法 采取典型的材料收集、组织相关部门座谈及现场考察相结合，根据项目的特点，具体的调研方法如下： 序号 项目类型 调研方法 解决的问题 涉及人员 1 前 期 项 目 工 程 座谈及抽查 1、了解证件的办理情况并抽查 2、组织结构的建立情况 3、内勤流程的建立及执行情况 4、项目进度计划表 1、办公室主任 2、人事经理 3、资料室负责人 4、工程部经理 调查问卷 相关流程的知晓情况 相关的流程执行情况 部分工程师、人事专员及资料室人员 深度座谈 听取相关的建议 就发现的问题进行初步交流 公司副总或总经理或工程部经理 2 中 期 项 目 工 程 座谈及抽查 1、项目总体预算的编制情况 2、工程进度款资料 3、项目进度计划表 4