中华医事科技大学100暑期全校教师动力研习营会计室简报.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 一、核銷流程 二、核銷注意事項 三、黏貼憑證用紙會簽流程 四、核銷業務洽詢單位 五、常見缺失 一.核銷流程 研發處經辦 計畫主持人驗收 單位主管 列管物品 保管組 總務長 會計審核 會計主任 主任秘書 校長 1、由計畫主持人列印核准後請購單做為粘貼憑證用紙。 2、發票、收據等相關支出憑證以粘貼於憑證用紙上。 3、同一家廠商若金額超過10,000元(含)應附三家估價單。 4、校長核章後送會計室作帳。 5、差旅費不必線上申請。於出差後檢附核准簽呈、開會通知單及假單。 備註：送至會計室作帳-國科會計畫正本一份影本兩份。 -政府機關計畫正本一份影本一份。 -產學計畫正本一份影本一份(100年8月份以後簽訂之產 學案以正本核銷即可) 。 人事費 差旅費 耗材、物品、雜費及設備 事務組經辦 (一)設備費 (二)人事費 (三)耗材、物品雜費 (四)憑證的種類 (一)設備 1.(依教育部規定：)單價達10,000元（含）以上、使用年限兩年以上，才可列為設備。 2.設備核銷時需檢附請購單、發票、三家估價單、驗收證明單、訂貨合約書等。 3.若為『獨家代理』應檢附其證明文件。 4.發票、請購單、廠商估價單、出貨單、驗收單等“品名”、“規格”、“數量”應一致。