新三板详细介绍营销.pptVIP

 第一章 新三板介绍及发展历史 第二章 新三板市场概况 第三章 新三板为企业带来的优势 第四章 挂牌条件、操作流程及业务规则 第五章 做市业务简介 板块 新三板 主板和中小板 创业板 股本要求 上市前不低于500万 发行前股本≥3000万 无限制 发行后股本≥5000万 发后总股本≥3000万 关键门槛 设立满2年 主营业务突出，具有持续盈利能力 公司治理结构健全、运作规范 股份发行和转让行为合法合规 －最近3年净利润均为正数且累计超过3000万元－最近3年经营活动现金量净额累计＞5000万元；或最近3年营业收入累计＞3亿元 －最近一期末无形资产占净资产的比例≤20％ －最近一期末无弥补亏损 －发行人应当主要经营一种业务 －最近2年连续盈利，且净利润累计≥1000万元；或者最近一年盈利，最近一年营业收入≥5000万元 －发行前净资产不少于2000万元 实际操作中上市前一年净利润＞4000万元 实际操作中上市前一年净利润＞3000万元 4.1 挂牌条件 4.2 挂牌流程 推荐挂牌业务流程 股份公司设立 会计师：出具审计报告、内控鉴证报告 验资报告（改制时） 律师：尽职调查，出具法律意见书 主办券商：尽职调查，制作备案文件 评估师：出具评估报告（改制时） 董事会、股东大会通过挂牌决议 工商登记 制作备案材料 确定主办券商 及其他中介机构 股东及股权结构调整 获得全国中小企业股份转让系统有限责任公司审查意见 拟挂牌公司：对方案进行决策 主办券商内核 出具挂牌推荐报告 上报申请材料 反馈意见及修改材料 获得中国证监会允许公司股份公开转让的核准 挂牌公司的职责： 1、召开董事会和股东大会就股份报价转让事项做出决议； 2、配合推荐主办券商形成并完善推荐挂牌所需材料。 会计师事务所的职责： 出具挂牌所需最近二年（一期）的审计报告 律师事务所的职责： 1、提交法律意见书； 2、对公司股东名册出具鉴证意见。 推荐主办券商的职责： 1、从法律、业务与技术、财务三个方面对公司进行全面的尽职调查，形成尽职调查底稿、尽职调查报告、推荐报告、股份报价转让说明书等推荐挂牌材料； 2、内核小组审核，召开内核会议并表决，出具内核意见； 3、向全国中小企业股份转让系统上报备案材料，针对反馈意见进行补充调查，修改推荐挂牌材料，回复反馈意见。 券 商 会 计 师 挂牌公 司 律 师 4.2 挂牌流程 （1）确定改制财务顾问（券商）、有证券从业资格的会计师、律师等，并分别签订协议； （2）会计师开展审计、评估、验资工作，券商、律师进场开展尽职调查； （3）召开董事会决议改制；召开股东会审议改制方案并做出决议； （4）召开创立大会； （5）召开第一届董事会、监事会第一次会议； （6）创立大会结束后三十日内，到工商局办理变更为股份有限公司申报手续。 1、改制（如为有限责任公司） 4.2 挂牌流程 （1）完成现场尽职调查工作，发现并解决问题； （2）签署挂牌并持续督导协议文件； （3）撰写公开转让说明书、尽调报告、推荐报告、工作底稿等； （4）律师完成法律调查，出具法律意见书； （5）会计师完成财务调查，出具审计报告； （6）完成上报文件初稿。 2、完成现场尽职调查 4.2 挂牌流程 （1）拟挂牌公司董事会、股东大会须决议挂牌； （2）主办券商进行内核； （3）召开创立大会； （4）将备案材料报全国中小企业股份转让系统备案。 3、挂牌准备 4.2 挂牌流程 （1）主办券商向证券交易所申请股份报价转让简称、代码； （2）公司向中证登公司申请办理股份登记手续； （3）公司提交股份解除限售申请，完成解除限售登记； （4）公司与主办券商共同到证券交易所办理挂牌手续； （5）公司披露股份报价转让说明书、推荐报告、转让公告等公开文件； （6）正式挂牌。 4、完成挂牌 4.2 挂牌流程 推荐挂牌业务流程 完成并通过主办券商内核 获得监管部门审查并备案 T+110日 T+60日 完成股份化改制（若是股份公司即可略去） T日 确定券商和其他中介，各中介进场 完成企业的尽职调查 T+80日 T+100日 完成申报材料制作，各中介出具相关报告 T+150日 T+160日 股份登记，挂牌完成 整体时间通常6个月左右（具体根据企业情况） 4.2 挂牌流程 主体：向特定对象发行股票导致股东累计超过200人，以及股东人数超过200人的公众公司向特定对象发行股票两种情形。 　特定对象：包括下列机构或者自然人：　　(一)公司股东；　　(二)公司的董事、监事、高级管理人员、核心员工；　　(三)符合投资者适当性管理规定的自然人投资者、法人投资者及其他经济组织。　　公司确定发行对象时，符合本条第二款第(二)项、第(三)项规定的投资者合计不得超过35