五矿资本股份有限公司全面风险管理规定.PDFVIP

五矿资本股份有限公司全面风险管理规定 （2017 年12 月发布） 第一章 总则 第一条 目的和依据 为建立、健全五矿资本股份有限公司（以下简称 “公司”）全面风险管理体 系、保障全面风险管理体系正常运行，增强核心竞争力，促进公司战略和经营目 标的实现，根据国资委《中央企业全面风险管理指引》、上海证券交易所《上市 公司内部控制指引》、银监会《银行业金融机构全面风险管理指引》等，特制定 本规定。 第二条 术语定义 本规定所称全面风险管理，是指公司董事会、监事会、经理层以及全体员工 共同参与，围绕总体经营目标对经营中的信用风险、市场风险、流动性风险、操 作风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险以及其他风险，采取定性和定量结 合的方法，识别、计量、评估、监测、报告、控制或者缓释所承担的各类风险。 第三条 适用范围 本规定适用于公司总部及所属经营单位。 公司总部及所属经营单位应本着从实际出发、务求实效的原则，积极开展风 险管理工作，以对重大决策、重大风险、重大事件的管理和重要流程的内部控制 为重点，提高风险管理能力，争取风险与收益的最佳匹配。 第四条 管理原则 公司全面风险管理遵循以下基本原则： （一）匹配性原则。即全面风险管理体系的建设与风险状况和系统重要性等 相适应，并根据环境变化进行调整。 （二）全覆盖原则。即全面风险管理覆盖各个业务条线；覆盖所有所属经营 单位，部门、岗位和人员；覆盖所有风险种类和不同风险之间的相互影响；贯穿 决策、执行和监督全部管理环节。 1 / 12 （三）独立性原则。即公司及所属经营单位拥有独立的全面风险管理组织架 构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源，建有科学合理的报告 渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。 （四）有效性原则。即公司将全面风险管理的结果应用于经营管理，根据风 险状况、市场和宏观经济情况评估资本和流动性的充足性，有效抵御所承担的总 体风险和各类风险。 （五）分层、分类管理原则。即总部与所属经营单位形成二元的风险管理体 系，公司风险管理部为风险管理的专职机构，负责推进全面风险管理体系建设、 组织实施风险管理过程、同时对所属经营单位面临的重大风险进行再管理；所属 经营单位对其自身面临的经营、管理风险进行管理。 第五条 全面风险管理要素 公司全面风险管理体系包括以下要素： （一）风险治理架构； （二）风险管理策略、风险偏好和风险限额； （三）风险管理政策和程序； （四）内部控制； （五）风险管理信息系统和数据质量控制机制； （六）审计监督和问责。 第六条 责任主体 公司及所属经营单位为全面风险管理的责任主体，负责建立全面风险管理体 系并保证体系的有效运转，负责对全面风险管理体系进行自我评估和完善。 第二章 风险治理架构 第一条 总体要求 公司及所属经营单位须建立组织架构健全、职责边界清晰的风险治理架构， 明确董事会、监事会、经理层、业务部门、风险管理部门和内审部门在风险管理 中的职责分工，建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。 2 / 12 第二条 董事会职责 公司董事会承担全面风险管理的最终责任，履行以下职责： （一）建立风险文化； （二）制定风险管理策略； （三）设定风险偏好和确保风险限额的设立； （四）审批重大风险管理政策和程序； （五）监督经理层开展全面风险管理； （六）审议全面风险管理报告； （七）审批全面风险和各类重要风险的信息披露； （八）聘任财务总监或其他高级管理人员，牵头负责全面风险管理。 第三条 风险管理委员会职责 公司及所属经营单位董事会可以授权其下设的审计委员会或风险管理委员 会履行其全面风险管理的部分职责。 第四条 监事会职责 公司监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查