烟台泰和新材料股份有限公司对外提供财务资助管理制度.PDFVIP

对外提供财务资助管理制度 烟台泰和新材料股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范烟台泰和新材料股份有限公司 （以下简称“公司”）对外提 供财务资助行为，防范财务风险，根据 《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易 所股票上市规则》、《中小企业板信息披露业务备忘录第27 号：对外提供财务 资助》及 《公司章程》的相关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司 （含公司控股子公司，以 下同）对外提供资金、委托贷款等行为。 公司资助对象为合并报表范围内的、持股比例超过 50%的控股子公司的财 务资助，根据《公司章程》确定的对外投资权限，分别由董事会、股东大会批 准决定，可不受本制度第二章、第四章有关规定的约束。 公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助，参照本制度的 规定执行。 第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平 等、自愿的原则，且接受财务资助对象或其他第三方（该第三方不应包括公司 控股子公司）应就财务资助事项向公司提供担保。 第四条 公司对外提供财务资助，应当收取合理的报酬。在剔除相关税费后， 对公司控股子公司提供的财务资助，年化收益率不得低于同期银行存款利率； 其他情形的财务资助，年化收益率不得低于同期银行贷款利率。 第五条 公司可为控股子公司、参股子公司提供财务资助，但不得为董事、 监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其控股子公司等关联人提供财 务资助。 公司为前款以外的其他关联方提供财务资助的，无论金额大小都应提交股 东大会审议，且关联股东须回避表决。 公司为参股子公司提供财务资助时，该参股子公司的控股股东必须按照同 7 对外提供财务资助管理制度 等条件提供财务资助，或者为该笔财务资助的偿还承担担保责任。 第六条 公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关方签署协议，约定 资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。 财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提供财务资助或者 追加提供财务资助。 第七条 公司在以下期间，不得为控股子公司以外的对象提供财务资助： （一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间； （二）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后的十二个月内； （三）将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款后的十二个 月内。 第八条 公司为控股子公司以外的对象提供财务资助时，应当在公告中承诺 在此项对外提供财务资助后的十二个月内，不使用闲置募集资金暂时补充流动 资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补 充流动资金或者归还银行贷款。 第二章 审批权限及审批程序 第九条 公司对外提供财务资助，必须经董事会或股东大会审议。 控股子公司对外提供财务资助，还需按照其公司章程履行决策程序。 第十条 公司应致力于发展主营业务，对外提供的有效财务资助累计本金余 额不得超过公司最近一期经审计净资产的20%。 根据《公司章程》确定的对外投资权限，结合深圳证券交易所的有关规定， 公司董事会确认，公司对外提供财务资助属于下列情形之一的，须经董事会审 议通过后再提交股东大会审议通过： （一）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过70%； （二）单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务资助金额超过 上市公司最近一期经审计净资产10%； （ 三）对本制度第五条第二款所规定的其他关联方提供财务资助的； （四）法律法规、深圳证券交易所或公司章程规定的其他情形。 本条所指的净资产为公司合并报表口径的股东权益合计。 8