审计署计算机中级培训--u8操作精炼.docVIP

U 8 上 机 一、（admin）引入 与 权限 1.修改系统日期 “引入”→“账套” 系统管理员可以清除异常任务、清除锁定单据 2.分配权限 如果考试时未正确选择操作人员，宁可放弃操作人员的分数 二、（主管）启用 与 设置 启用顺序与自己建立账套是完全一样，全部启用一次。 启用顺序：采购→销售→库存→存货→总账→应收（明确题目需要启用哪些业务系统） 1.采购 以帐套年月登录 2.销售 “销售出库单由销售系统生成” 设置→选项 3.库存 (主要是审核凭证) 4.存货 基础设置 存货科目：137产成品 对方科目：“销售出库” 对应 502产品销售成本 “其他出库” 对应 512其他业务支出 5.总账 （1）“客户往来款项”在应收核算。 （2）√选 “出纳凭证必须由出纳签字” （3）指定出纳科目：现金、银行。 （4）增加、删除、修改会计科目 （5）指定“应收”或“预收”辅助核算 （6）更改坏账准备和累计折旧科目方向 6.应收 （1）设置→选项 坏账处理方式：应收余额百分比法 （2）基本科目： 应收账款113 销售收入科目： 501产品销售收入 预收账款204 应交增值税科目：221应交税金 销售退回科目： 501产品销售收入 （3）结算方式设置： 现金（101） 银行存款（102） （如果设置了二级科目为10201） （4）坏账提取比例： 10%， 期初余额为0 坏账准备科目： 114， 对应科目：521管理费用 （如果之前设置了二级科目52104） （5）账龄区间设置：30、60 … 三、（主管）录入期初 与 记帐 尽量不进行反向，若无法结账，查看报告原因，删除账套，重新引入。 不是每个系统都需要录入。需要录入有采购系统、库存或存货系统、总账系统，并按照此顺序录入并记账。 1.采购 如果有期初余额，录入后才能够记账。（必须期初记账！！） 2.库存 录入全部库存数据后再进行库存期初记账，如果不用录入，启用时候就记账！ 3.总账 （1）修改会计科目借贷方向 （2）录入科目期初余额 （3）一定要试算平衡后才可以进行日常处理，不需要记账。 （4）常用摘要 如：01 提现金 101 现金 02 报销费用 521 管理费用 ***************************** 基 础 备 份 ***************************** 四、(会计--除审核)日常业务（必须按业务处理顺序） 先将不同业务归集到不同的模块、不同操作人下，然后按秩序逐个模块做，题目中明确要求权限的，其它的全部都用会计做； 1.销售：（注意题目要求业务系统时间，一定要改时间） A.检查和题目要求是否相符：存货档案→商品价格、属性是否为“销售” B.客户或者供应商是否在列表中：手动在“客户\供应商档案”里添加！ 销售四种业务： （1）先发货后开票：订单→发货单→发票，每张单据都要 保存→复核 （2）开票同时发货：发票，保存→复核 （3）现结：发票，保存→现结→复核 （4）退货处理：①先发货后开票：退货单（填制→审核）→红字发票（填制→审核）。 ②只有发票：红字发票（填制→审核） （5）调拨 在“库存系统中”其它业务→调拨单 中操作 取消：原位置逆向操作。 ***************************** 销 售 备 份 ***************************** 2.库存： （1）“库存管理→出库单”进行审核（销售系统形成的出库单） （2）做调拨单 取消：原位置逆向操作。 3.存货：（确认销售成本，生成凭证） （1）单据记账（选择制单人）（选择“未审核单据”）→全选→记账（调拨业务要在全选记账后，再次全选并记账，但不需要生成凭证） 取消单据记账：处理→恢复单据记账→全选→全选→恢复。 （2）生成凭证（选择制单人）选择→全选→确定→生成→制单→成批保存凭证。调拨单不需要生成凭证 取消生成凭证：凭证→凭证列表→全选→可逐条删除所选凭证。 ************************* 存 货 备 份 （可选） ************************** 4.应收：（确认销售收入，生成凭证） （1）“单据录入→包含已现结发票’（在弹出的单据过滤条件中）→全选（从销售系统已自动传来待处理单据）→审核→退出” 取消录入单据：录入单据→选择已审核、包含已现结发票（在单据过滤条件中）→全选→弃审→退出 （2）单据结算 收款单与核销/预收单在同个界面