[所有分类]第八章 商业银行流动性与资产负债的管理.ppt

四、资产负债管理方法 1、资金总库法：资金汇集法 2、资金分配法 3、线性规划法 4、平衡的流动性管理：同时强调资产方（满足预期的流动性需求）和负债方（满足非预期的需求）的流动性供应。 * 5、资产负债比例管理：体现综合管理的基本原则，强调银行资产负债的对称性 资产与负债规模的对称 资产与负债结构的对称 资产与负债偿还期的对称 ——银行资产负债比例管理的主要指标 * 五、商业银行资产负债比例的监管 （一）1994年人行对商业银行实行的资产负债比例管理 《人民银行关于对商业银行实行资产负债比例管理的通知》 颁布日期：1994、02、15 生效日期：1994、02、15 失效日期：1998、07、30 （二）1997年人行对商业银行实行的资产负债比例管理 《中国人民银行关于印发商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法的通知》 颁布日期：1996、12、12 生效日期：1997、01、01 * （三）《商业银行法》对银行资产负债管理的要求 《商业银行法》第39条规定：商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定： （1）资本充足率不得低于8%； （2）贷款余额与存款余额的比例不得超过75%； （3）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%； （4）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%； （5）国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。 * （四）银监会对商业银行资产负债比例监管的趋势 管理要求细化 弱化比例监管 强化风险监控 * * 第八章 商业银行流动性与资产负债的管理 * * 一、银行的流动性 二、流动性需求与供应 三、银行流动性管理的目的与要求 四、流动性管理的难点 五、央行准备金制度改革对流动性管理的影响 第一节 商业银行流动性管理概述 * * 一、银行的流动性：以流动性供应满足流动性需求的能力。 二、流动性需求与供应 （一）流动性需求 （二）流动性供应 （三）流动性缺口的计算 * （一）流动性需求 负债项目：提存、债务到期 资产项目：表外业务义务的履行 VIP客户的资金需求（市场性的支付要求） 基本流动性：负债项目＋表外业务义务的履行 充足流动性：基本流动性＋外加市场性的支付要求 * （二）流动性供应 资产项目： 现金资产（一级支付准备金） 高流动性证券（二级支付准备金） 同业拆出 负债项目：借入资金、新增存款 （三）流动性缺口的计算 流动性缺口（净流动性头寸）＝流动性供应－需求 流动性缺口＞0，为多头寸 流动性缺口＜0，为缺头寸 * 三、银行流动性管理的目的与要求 避免流动性的盈余或不足 满足法定准备金的要求 降低流动性供应成本 * 四、流动性管理的难点 1、流动性需求的预测：包括可预期程度的判断 2、流动性需求的满足 可预期流动性需求：支付准备金 非预期流动性需求：借入负债（货币市场充裕时也可用于可预期的流动性需求） 3、流动性与效益性的平衡：盈利性资产投放的程度与流动性资产的保有程度的平衡 * 五、央行准备金制度改革对流动性管理的影响 1、央行准备金制度对银行流动性的影响 准备金比率的调整，能瞬间改变银行的流动性供应，并影响银行存款负债资金的可用比例。 2、我国早期的央行准备金制度对我国银行流动性管理的影响 金融机构除缴存法定准备金外，按规定在中国人民银行开设一般存款账户，称备付金存款账户，用于资金收付。1989年，中国人民银行对金融机构备付率做了具体规定，要求保持在5％——7％。1995年，中国人民银行根据各家银行经营的特点重新确定了备付率，工行、中行不低于6％，建行、交行不低于5％，农行不低于7％。 * 3、人行准备金制度的改革及其对我国银行流动性管理的推动 1998年3月21日，四个方面的改革 将原来各金融机构在人行的准备金存款和备付金存款两个账户合并，称为准备金存款账户；超额准备金及超额准备率由各金融机构自行决定； 法定存款准备率大幅下调：从13％下调到7％，2004年4月25日起，人行又实行差别存款准备金率，将资本充足率低于一定水平的金融机构存款准备金率提高0.5个百分点。2006年7月5日上调0.5％至8％；2006年8月15日再上调0.5％至8.5％；2006年11月15日上调0.5％至9％； * 对我国银行流动性管理的推动作用 取消备付金比率要求，增加了银行的可用资金——形成了流动性管理的内在要求； 调整准备金存款利率，促使银行加强流动性管理——形成了流动性管理的外在压力。 * 第二节 商业银行流动性的衡量 一、财务指标 （一）资产流动性指标 现金资产比率＝现金资产（一级支付准备）/总资产 流