万 家 乐：2011年公司债券受托管理事务报告（2013年度）.Image.Marked.pdfVIP

广东万家乐股份有限公司 2011 年公司债券受托管理事务报告 （2013 年度） 债券受托管理人 中国中投证券有限责任公司 2014 年 4 月 重要声明 中国中投证券有限责任公司（以下简称“中投证券”）编制本报告的内容和 信息均来源于广东万家乐股份有限公司（以下简称“万家乐”、“公司”或“发 行人”）对外披露的《广东万家乐股份有限公司2013年年度报告》等相关公开信 息披露文件以及第三方中介机构出具的专业意见。中投证券对报告中所包含的相 关引述内容和信息未进行独立验证，也不就该等引述内容和信息的真实性、准确 性和完整性作出任何保证或承担任何责任。 本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关 事宜做出独立判断，而不应该将本报告中的任何内容据以作为中投证券所作的承 诺或声明。在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，中投 证券不承担任何责任。 第一章 本期债券概要 1、核准文件和核准规模：本期债券业经中国证券监督管理委员会“证监许 可[2011]1927号”文件核准公开发行，核准规模为债券面值不超过人民币4亿元。 2 、债券名称：广东万家乐股份有限公司2011年公司债券（简称“本期债券”）。 3、债券简称及代码：11万家债、112084。 4 、发行主体：广东万家乐股份有限公司。 5、发行规模：人民币4亿元。 6、票面金额及发行价格：本期公司债券每一张票面金额为100元，按面值平 价发行。 7、债券期限：本期公司债券的期限为5年，附第3年末发行人上调票面利率 选择权和投资者回售选择权。 8、债券利率、计息方式及还本付息方式：本期债券票面利率为7.40%，采用 单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金 的兑付一起支付。若投资者放弃回售选择权，则至2017年5月15 日一次兑付本金； 若投资者部分或全部行使回售选择权，则回售部分债券的本金在2015年5月15 日 兑付，未回售部分债券的本金至2017年5月15 日兑付。如遇法定节假日或休息日， 则顺延至其后的第1个交易日。 9 、发行人上调票面利率选择权：发行人有权决定在本期债券存续期的第3 年末上调本期债券后2年的票面利率，上调幅度为0至100个基点，其中一个基点 为0.01% 。若发行人未行使利率上调选择权，则本期债券后续期限票面利率仍维 持原有票面利率不变。 10、投资者回售选择权：发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调 幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券第3个计息年度付息日将其持有的本 期债券全部或部分按面值回售给发行人。 11、起息日：2012年5月15 日。 12、付息日：本次债券存续期间，自2013年起每年5月15 日为上一个计息年 度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1 个工作日）。若投 资者行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为自2013年至2015年间每年的5 月15 日。 13、兑付日：2017年5月15 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的 第1 个工作日）。若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的兑付日为2015 年5月15 日。 14、担保方式：公司以合法持有的广东万家乐燃气具有限公司100%股权和 顺特电气有限公司92.46%股权为本期公司债券提供质押担保。根据北京恒信德律 资产评估有限公司出具的京恒信德律评报字[2011]90号、京恒信德律评报字 [2011]89号《资产评估报告书》，以2011年5月31 日为基准日的广东万家乐燃气 具有限公司100%股权资产的评估价值为34,847.18万元；以2010年12月31 日为基 准日的顺特电气有限公司92.46%股权资产的评估价值为47,837.34万元。上述两项 股权资产的评估价值合计为82,684.52万元。 15、发行时信用评级：经鹏元资信评估有限公司综合评定，发行人长期信用 等级为AA– ，本期债券信用等级为AA 。 16、跟踪评级结果：2012年6月，鹏元资信评估有限公司出具本期债券2012