银行第二中心支行法人客户信贷资金流向监控办法（试行）.docVIP

银行第二中心支行法人客户信贷资金流向监控办法（试行） 为加强我行法人客户信贷资金监管，进一步明确贷后管理环节需要履行的职责，推进法人客 户贷后管理的有效实施，结合总行下发的《ⅩⅩ银行法人客户信贷资金流向监控办法（试行)》， 制定本办法。 一、监控目的 信贷管理人员通过资金监控，审查和掌握借款人在我行结算账户中贷款资金使用和回流状况， 密切跟踪借款人的贷款资金在购、产、销三环节的使用和周转；监督借款人是否按借款合同用途 用款，判断资金使用合理性；全面了解借款人资金投向，分析用款与主营业务的一致性，判断经 营状况、资金管理是否正常、规范，防止借款人挪用贷款资金。 二、监控原则 在保证服务效率前提下进行适度合理监控，我行信贷资金监管实行分级授权、差别管理的原 则。对客户正常合理的资金需求，要加快审批速度，对不符合借款用途或有挪用贷款倾向的用款 和转款请求，要妥善予以劝导和回绝。 三、监控方式 我行资金监控方式主要分为事先审批监控和事后跟踪监控，主要是通过建立用款签字审批和 核查制度，对借款人在我行结算账户的贷款资金使用予以审查，并详细记载用款情况，最终达到 监控贷款资金流向的目的。 四、监控流程 (一）事前审批监控流程 事前审批监控是指借款人在使用我行结算帐户贷款资金前，由信贷管理人员事先核查其用途 的资金管理方法。 1、事前监控对象：严格控制类贷款，包括固定资产投资项目、房地产开发项目、五级分类 为非正常类贷款、我行认定的风险资产和不良贷款、中心支行认定的关联企业或关联交易较多的 集团客户；其他新增类贷款在该笔贷款使用完毕前；其他总行或中心支行有特殊要求的贷款。 2、审批权限：客户经理有当日累计5万元（含）以下的审批权限；部门经理有当日累计50 万元（含）以下的审批权限；当日累计超过50万元以上必须要经过支行负责人审批。 3、审批流程： 各支行营业部前台会计收到贷款客户资金划转付款凭证后，应立即通知客户经理，要求 客户经理填写《信贷资金流向监控审批表》； 客户经理判断该笔贷款是否符合贷款发放的要求和贷前约定。二级审核须部门经理在《信 贷资金流向监控审批表》中签字确认；三级审核须部门经理、支行负责人同时在《信贷资金流向 监控审批表》中签字确认。 客户经理凭用款申请履行相应签字手续后交营业部前台会计续作业务，同时留存借款人 用款凭证复印件、用款计划、用款合同等凭据，作为资金流向监控表的附件留存备查。 客户经理在审查同意借款人用款后，当日及时将《信贷资金流向监控审批表》补充完整， 随同信贷档案归档。 对转入他行的贷款资金，客户经理应要求企业提供他行帐户资金流向的证实资料，可作 为资金流向监控表的附件留存备查。 (二）事后跟踪监控流程 事后跟踪监控是指借款人在使用我行信贷资金后，由信贷管理人员跟踪监控其用途的管理办 法。 1、事后监控对象：对于非严格控制类的新增贷款（如流动资金贷款、进出口贸易融资）在 该笔贷款发放使用完毕后进行事后监控。 2、监控方式：事后跟踪监控采用定期随机抽查的方式。 3、监控流程： 客户经理每月抽查5-10户贷款企业，将每户划转金额最大的5-10笔资金流向情况，逐 笔记录在《信贷资金流向监控审批表》中，与企业分户账核对，并得出抽查结论。 对转入他行的贷款资金，客户经理应要求企业说明情况，并在贷后管理报告中留存记录 备查。 划转金额最大的5-10笔资金流向情况 记录在货后检査中 得出油査结论 l — (三）监管要点 通过监控，信贷管理人员要对借款人的上游客户和关联客户有较全面的了解和认识，摸清 借款人资金使用的渠道、方式。对集团客户的用款，应关注集团客户的资金流向和使用情况， 针对集团客户存在的关联交易隐蔽、融资主体多元、资金集中管理等特征，防止资金在集团内 部不同项目、不同成员之间随意流动，防止集团客户将授信资金用于不符合国家有关法律法规 和产业政策要求的项目和行业。 对固定资产项目的用款，要注重把握按计划用款、按合同用款、按工程进度用款、按程序用 款的‘‘四按”原则。 在审查单笔用款时，综合考虑合同约定的具体用途及生产经营的需要等因素，核实需求与 实际是否相符，做出贷款使用是否合理的判断，防止贷款挪用。 具体审核要点如下： 借款人是否按贷款用途使用贷款，有无挪用贷款的情况发生。 借款人购、产、销的资金占用是否合理，资金利用效率是否降低。 借款人资金回流是否与生产经营一致，现金回流是否充足。 我行贷款形成的现金流是否回流到我行，存款、结算比率是否达到贷款比率。 贷款资金经购、产、销环节周转回流后，是否用于归还我行贷款，有无挪用贷款的情况 发生。 我行的资金监控方式是否符合借款人实际情况，是否需要调整。 (四）监控核查 各支行在核对的过程中，如发现错报、漏报的贷款资金流向，应立即