4-3---贷款审批和尽职调查.ppt

* * 问题贷款就是商业银行发放给借款人具有较大风险的、偿还有困难的贷款。 但是，不同的专家对问题贷款的有不同的定义： 问题贷款是指未能按照原贷款协议按时偿还本金或利息，或未能按规定的方式偿还的贷款——履约性质 问题贷款是指借款人一次或多次未能按计划还款，或贷款抵押品的价值已严重下降的贷款——履约性质或抵押品价值 问题贷款是指偿还有困难的贷款，特别是那些即使借款人或相关债务人有预期的还款来源，但还款来源不足以偿还债务，或者已经违约而不能按时偿还，可能发生损失的贷款——已经存在或可能存在的问题两方面 * * 贷款从风险出现到损失出现，中间会有一段时间间隔。因此只要认真留意贷款风险的早起报警信号，就能有效地降低或减少损失。 问题贷款的识别信号： 1、借款人意外地申请新贷款或对现有贷款申请展期； 2、借款人财务状况恶化，对商业银行和其他有关部门报送的财务报表、支付报表等文件不及时； 3、借款人与其他金融机构、监管部门关系紧张或恶化； 4、借款人当地经营环境出现重大变化，如同行业中加入了较强的竞争对手； 5、借款人蒙受自然灾害或意外事故，造成巨大损失或破坏； 6、借款人遭受管理部门的意外判决，或侵权赔偿，或税款留置等。 * * 问题贷款的控制与处理： 1、向借款企业注入新的资金 对于有问题的贷款，银行首先会与借款人会面，商讨合作的可能性。 有些贷款不能按时偿还的原因是由于企业经营资金或项目投资资金不足或不能及时生产处产品而造成的 对于这种情况，银行应充分论证，确认其产品的销路，在有较好经济效益预期的前提下，可以向借款企业注入新的资金 * * 2、贷款展期 对于那些确因正当属实的客观原因而使企业不能按时偿还贷款的情况，银行可以适当延长贷款期限，办理贷款展期。 但是，短期贷款展期不能超过元贷款期限；中长期贷款展期，不得超过原贷款期限的一般，且最长不超过3年 * * 3、借新还旧 在我国，有些贷款是作为企业的铺底流动资金来使用的，这种贷款主要是依靠企业补充的资本金来偿还 在企业没有充足的资本金补充的情况下，这部分贷款将长期被企业占用。 对于这种贷款，只要企业的生产经营基本正常，银行可以通过借新还旧的方式来处理 4、签订贷款处理协议，确保贷款安全 * * 问题贷款的控制与处理： 如上述措施仍不能起作用时，说明信贷风险在加大，需进一步采取措施： 1、立即监控借款人 信贷员除了下企业了解生产经营状况以外，还可要求企业经常提供财务报告 如果财务报告出现延期现象，这就说明问题进一步恶化，应引起银行更多的关注 2、要求制订还款计划 目的是确定还款金额和还款时间，借款人必须制定财务计划，尤其是现金预算，银行要给借款人施加一定的压力迫使其作出还款计划 * * 3、追加贷款担保 当银行发现问题贷款后，应查看第二还款来源的状况。如果第二还款来源已不足以补偿贷款可能产生的损失时，银行应及时要求企业提供新的担保。追加担保可以财产抵押或质押的方式，也可以是追加保证人的担保 4、经营活动限制 如果借款人不能按期还本付息，在银行认为有必要的时候，可以通过贷款处理协议，对借款人的经营活动作出限制性规定，以限制企业从事有可能影响银行贷款安全的活动。例如在还贷以前不准进行设备和厂房投资，不准继续生产已经积压的产品等 * * 5、参与企业管理 参与企业重大决策的制定 要求特别派员充当审计员 甚至可能要求撤换或调整企业现有的管理班子 6、司法诉讼（抵押、担保人、破产清算） 应用法律武器追缴贷款 7、冲销呆账。 经过充分的努力，最终仍然无法收回的贷款，应列入呆账、冲销呆账准备金 * * * 4、项目建设和生产条件评价 评估项目承建单位是否具备技术能力、承建资格 厂址选择和土地征用的落实情况 资源条件和原材料、燃料、动力供应的落实的情况 配套水、电、气条件的落实情况 运输条件的落实情况 项目投产后配套流动资金落实情况 5、项目建设是否达到经济规模 6、项目环保方案是否获得环保部门的正式批准 * * （三）产品市场调查 1、行业、产品概况 项目产品所处行业发展的基本情况和存在的问题 行业在国民经济中的位置 行业经济周期性和前景分析 国家和银行对该行业的政策 项目产品的主要性能指标、特点、先进性、生命周期及行业内所处的地位 * * 2、产品市场现状及预测 分析近3年产品市场供求及变化情况 分析角度：从现有国内外同类生产企业的生产能力、产品产量和销售量、生产能力利用情况、产品进出口量和主要来源等 未来市场供求评估 分析角度：从未来若干年国内外产品需求总量、品种、价格趋势，国内在建、拟建生产同类产品的生产能力和预计建成投产时间，国外同类产品进口的影响等 * * 3、项目产品竞争力分析 分析借款人与主要竞争对手在生产能力、产品性能、质