医药企业GMP各岗位职责财务部人员职责.docVIP

财务部职责 编制部门：　财务部 编号：BR/SMP-RC001-00 复制数：3 起草人 日 期 审核人 　日 期 　批准人 批准日期 执行日期 颁发部门 GMP管理办公室 分发部门 总经理、财务部、办公室 1．目的 为了规范财务部的工作职责，特制订本制度。 2．依据 公司有关财务制度 3．范围 财务部 4．责任 总经理 5．内容 5.1 财务管理工作职责 5.1.1 制订并监督执行公司财务管理制度，报总公司总经理批准，并监督其执行情况。 5.1.2 每年初搜集公司的生产经营计划，分季度对照计划执行情况，分析完成或未完成计划的原因，报总经理。 5.1.3 对公司的资产进行管理。 5.2 规范企业财务行为。 5.2.1 参与企业经营管理，财务人员应参与本企业重大经济活动及经济合同的签定，对合同未经各部门会签即要求付款的情况，财务人员有责任提出异议，并上报公司总经理。 5.2.2 执行公司会议制度，定期参加工作会议，汇报工作，解决问题。 5.2.3 明晰企业总体资产状况。 5.3 资产管理 5.3.1 流动资产的管理 5.3.2 固定资产管理 5.3.2.1 公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经总经理审批通过，方可执行。 5.3.2.2 对于固定资产其他方面的管理，参照公司物资管理规定执行。 5.3.2.3 低值易耗品的管理参照公司物资管理规定执行。 5.4 内部报销的管理 5.5 报表种类 5.5.1 资产负债表、损益表、报表分析 5.5.2 内部报表 5.5.3 上报时间 5.5.3.1 资产负债表、损益表、报表分析：每月10日前上报。 5.5.3.2 各类内部报表：每月10日前上报。 5.5.4 报表要求 5.5.4.1 报表内容应真实、完整。 5.5.4.2 上报时间应准时。 5.5.4.3 报表格式由公司财务部统一规定。 5.5.5 对各条块执行制度情况的管理 5.5.5.1 结合公司下发的经济指标上报对指标的完成情况，并由总经理决定处理措施 5.5.5.2 对违反财务制度的情况，一经发现，应由当事人上交书面检查，上报总经理，并按分级管理条例，对相应负责人追究责任。 财务部经理职责 编制部门：　财务部 编号：BR/SMP-RC002-00 复制数：3 起草人 日 期 审核人 日 期 　批准人 批准日期 执行日期 颁发部门 GMP管理办公室 分发部门 总经理、财务部、办公室 1．目的 为明确财务部经理的职责范畴，特制订本规定。 2．依据 公司有关财务制度 3．范围 财务部经理 4．责任 总经理 5．内容 5.1 负责做好公司财务管理及核算工作，做到准确、及时、规范、科学管理。 5.2 按照现金管理制度，每月定期与银行对帐。 5.3 每月以书面形式向公司提供财务、统计报表和财务分析报告，并提出企业管理改进意见。 5.4 负责做好对公司有关部门财务岗位人员工作的培训检查指导，做到及时上报。 5.5 负责做好与公司其它部门综合协调工作。 5.6 抓好本部门劳动纪律管理工作，做到严格管理无违纪。 5.7 高效完成总经理和公司交办的工作。 财务部会计岗位职责 编制部门：　财务部 编号：BR/SMP-RC003-00 复制数：1 起草人 日 期 审核人 日 期 　批准人 批准日期 执行日期 颁发部门 GMP管理办公室 分发部门 财务部 1．目的 为了明确财务部会计的工作职责，特制订本制度。 2．依据 公司有关财务制度 3．范围 财务部会计 4．责任 财务部经理 5．内容 5.1 对于原材料、燃料、包装物、低值易耗品、委托加工材料、半成品、产成品的收发、领退和保管，都要会同有关部门按规定程序或制度办理，明确责任。 5.2 认真审核原始凭证并编制记帐凭证，经审核后逐笔按顺序登记明细帐。 5.3 根据销售发票等有关凭证，按照规定正确计算销售收入，成本费用应交税金和留存收益，登记有关明细帐。 5.4 对购销以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细帐，并经常核对金额。年终要抄列清单并向领导或有关部门报告。对确实无法收回的应收款项和无法支付的应付款项，应查明原因，按照规定经批准后处理。 5.5 定期、不定期地对固定资产、流动资产组织轮翻盘点，年终要进行全面清查，对盘亏、盘盈和报废的固定资产和流动资产经过审查核实，按照规定物审批权限和程序办理审批手续，根据批准文件，进行帐务处理。 5.6 领导交办的其它工作。 财务部出纳岗位职责 编制部门：　财务部 编号：BR/SMP-RC004-00 复制数：1 起草人 日