商业银行管理概念及重点.docVIP

三点水出品   PAGE \* MERGEFORMAT 7 商业银行导论 早在公元前6世纪，在古巴比伦已有一家“里吉比”银行。 1694年，在政府的帮助下，应该建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——英格兰银行。 请讲述早期商业银行与现代商业银行的区别。 早期的商业银行是以向工商企业发放短期贷款为主要资金运作的银行。现代商业银行是以营利为目的，以存、放、汇为主要业务，以各种形式的金融创新为手段，全方位经营各类银行和非银行业务的综合性、多功能的金融服务企业，即“金融 百货公司”，而且，商业银行经营的是货币和货币资金，这又是它不同于一般企业的地方。 商业银行的四大功能：信用中介、支付中介、信用创造、金融服务。 商业银行经营管理原则：即讲求安全性、流动性和盈利性及实现三者的统一。 商业银行制度一般原则：效率竞争原则、安全稳健原则、适度规模原则。 请比较美国、德国、日本商业银行的不同点。 美国银行是双重银行制度。美国州银行制度先于联邦银行制度。德国银行是全能银行制度，经营全面银行业务的综合性银行，有“金融百货公司”之称。其业务不仅包括一般存贷款和结算业务，而且还在很大范围内经营证券业务、投资业务、信托业务甚至保险业务。日本银行是分业性银行体制。主要表现在，第一，长短期金融分离，第二，银行业与信托业分离。 商业银行管理系统由五方面组成：全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理。 商业银行的资本 产权资本包括：普通股、盈余、优先股、未分配利润、储备账户。 次级资本包括：有偿还期优先股、非公开储备、资本性票据和债券。 《巴塞尔协议》于1992年12月31日正式生效。又于1996年6月提出了巴塞尔《新资本协议》框架，并从2006年开始在成员国实施。 目标标准比例：资本/风险资产大于等于8%，核心资本/风险资产大于等于4%。 资本充足率：一级资本比率=核心资本/风险资产总额。 二级资本比率=附属资本/风险资产总额 资本对风险资产的比率=（核心资本+附属资本+/风险资产总额 =一级资本比率+二级资本比率 使短期贷款增加，长期贷款减少，可提高资本充足率。 修正后资本充足率要求：（一级+二级+三级）/风险资产 大于等于8% 最低资本金=核心资本+附属资本+三级资本。 资本金管理 内源资本是指通过银行内部留存收益获得的资本来源，主要来自支付股息后的净收入。它是西方商业银行最普遍的补充资本金的方式。 内源资本增加途径：留存盈余、资本溢价、股本溢价、法人资产重估增值。 内源资本的特点：资本成本较低、原股东控股权不被稀释、股东收益会减少、资本增加规模有限。 外源资本是指银行通过发行股票、债券和售后回租等形式从金融市场获得的资本来源，是一种补充资本来源。 外源资本增加途径：发行普通股、发行优先股、发行资本性票据和债券、发行可转换债。 资产负债管理 （填空）商业性贷款理论的特点：贷款具有自控性、贷款具有自偿性、贷款具有担保性。 请谈谈商业银行贷款理论的积极意义及缺陷： 积极意义：（1）为保持银行资金的流动性与安全性找到了依据，使商业银行的管理走上了理性化的道路。（2）由于这种理论强调以真实商品交易为基础，当社会生产扩大、商品交易增加时，银行信贷会自动扩张，而 当生产缩小、商品交易减少时，信贷会自动缩减。这样既不会产生通货膨胀，也不会产生通货紧缩。 缺陷：（1）没有考虑贷款需求多样化；（2）没有认识到存款的相对稳定性；（3）没有注意到贷款清偿的外部条件；（4）可能助长经济波动，与中央银行反循环政策相悖。 转移理论最早是有美国经济学家莫尔顿与1918年在其论文《商业银行及资本形成》中提出的。（选择题） 预期收入理论产生于20世纪40年代，最早出现于普鲁克诺的《定期存款及银行流动性理论》。 请你讲述转移理论和预期收入理论的特点： 转移理论的特点：（1）保持了流动性；（2）增加了盈利性。 预期收入理论的特点：（1）找到了运用资产的经济动因；（2）促进了业务的开拓；（3）加强了银行地位。 请讲述银行券理论与销售理论的特点： P38-39 银行券是银行发行的用以代替商业票据流通的银行票据。银行券主要是通过贴现商业票据的方式发行出去的。这使银行具有了信用创造能力，同时也使银行体系变得不安全了。 销售理论产生于20世纪80年代，认为银行是金融产品的制造者，银行负债管理中心任务是推销这些产品，以获得所需的资金和所期待的收益。主要包括：（1）客户至上；（2）金融产品必须多样化；（3）金融产品的推销主要依靠信息的沟通、加工和传播；（4）金融产品需要把资产与负债两方面联系起来设计与塑造。 请讲多元化管理的意义： 资产管理理论偏重于银行资产的流动性和安全性，而忽视了盈利性；负债管理理论虽然试图解决“三性”之间的矛盾，但却 隐含着一定的