会计电算化实验任务与指导书.docVIP

会计电算化实验指导书 实验一 系统管理与基础设置 一、实验目的 1．掌握建账操作 2．掌握操作员管理的作用与方法 3．掌握基础档案设置的作用和方法 二、实验任务 （一）系统管理 1、系统管理员（admin）注册 2、创建操作员 01 张珊 02 李泗 03 孙柳 3、建立新账套 账套编号：123 账套名称：新思维公司 账套路径：D盘 启用期间：2011年1月 企业名称：新思维科技有限公司 简称：新思维 本币代码：RMB 本币名称：人民币 企业类型：工业 行业性质：股份制 账套主管：张珊 按行业性质预置科目 存货、客户、供应商分类，有外币核算 编码方案： 存货：2-2-2-2-3 客户、供应商：2-3 部门：2-1 结算方式：2 科目编码：4-2-2-2 数据精度：系统默认 4、操作员权限分配（全属于新思维账套） 01 张珊 账套主管 02 李泗 总账中除凭证审核、记账、结账外的所有权限 03 孙柳 总账中除填制凭证外的所有权限 5、启用总账，日期2011年1月1日 （二）基础设置（点击“系统控制台”，用“01张珊”于2011年1月1日登录） 1、外币汇率设置 币别代码 币别名称 记账汇率 折算方式 汇率类型 USD 美元 6.3300 外币×汇率=本位币 浮动汇率 2、部门档案设置 部门编码 部门名称 01 管理部 02 财务部 03 销售部 031 销售一部 04 生产部 3、职员资料 代码 姓名 所在部门 001 张珊 财务部 4、客户分类 代码 名称 01 优质客户 02 一般客户 5、客户档案 代码 名称（简称） 所属类别 01001 北京长城公司 优质客户 01002 天津津门公司 优质客户 02001 上海明珠公司 一般客户 6、供应商分类 代码 名称 01 北京地区 02 上海地区 7、供应商档案 代码 名称（简称） 所属类别 01001 京升公司 北京地区 01002 上海三强公司 上海地区 实验二 总账初始化与日常业务 一、实验目的 1．掌握系统参数设置、会计科目的增加等初始化操作 2．掌握总账期初数据的录入方法 3．掌握各种凭证的填制、修改、删除等操作 4．掌握凭证的审核、记账等操作 5．了解各总账明细账的查询 二、实验任务 （一）总账初始设置 1．会计科目设置 科目代码 科目名称 备注 数量单位 辅助核算 100201 工行存款 资产，日记，银行 100202 中行存款 资产，日记，银行，外币核算 币种USD 1122 应收账款 资产，金额式，无受控系统 客户往来 122101 职员 资产，金额式 个人往来 140301 甲材料 资产，数量金额式、数量核算 公斤 2202 应付账款 负债，金额式，无受控系统 供应商往来 222101 应交所得税 负债，金额式 2．凭证类别设置：选择“收付转”凭证 （1）收款凭证，借方限制，限制科目：现金，银行存款 （2）付款凭证，贷方限制，限制科目：现金，银行存款 （3）转账凭证，无限制 3．结算方式设置 编码 结算方式 01 现金支票 02 转账支票 （二）总账初始数据录入 科目名称 外币/数量 借方金额 贷方金额 人民币 40 435 银行存款---工行存款 544 400 ---中行存款 380 500(USD) 2 408 565 应收账款 250 000 坏账准备 10 000 原材料---甲材料 1000 145 000 其他应收款-职员（张珊） 12 000 固定资产 5 600 000 累计折旧 994 500 应付账款 400 000 实收资本 7 595 900 合计 9 000 400 9 000 400 应收账款科目期初数据见下表 客户 时间 摘要 金额 北京长城公司 2010-11-05 销货款 250 000 合计 250 000 应付账款数据期初数据如下： 客户 时间 摘要 金额 京升公司 2010-11-30 购料 400 000 合计 400 000 各部门固定资产期初数据 科目 部门 方向 金额 固定资产 管理部 财务部 销售一部 生产部 借 317 000 333 000 310 000 4 640 000 小计 5 600 000 累计折旧 管理部 财务部 销售一部