XX集团风险管理培训讲义 - part2.ppt

新联谊事务所集团 / 敬德敬业 至诚至真 风险评估流程 新联谊事务所集团 / 敬德敬业 至诚至真 评估风险初始信息 企业应对收集的风险管理初始信息和企业各项业务管理及其重要业务流程进行风险评估。风险评估包括风险辨识、风险分析、风险评价三个步骤。 风险辨识是指查找企业各业务单元、各项重要经营活动及其重要业务流程中有无风险，有哪些风险。 风险分析是对辨识出的风险及其特征进行明确的定义描述，分析和描述风险发生可能性的高低、风险发生的条件。 风险评价是评估风险对企业实现目标的影响程度、风险的价值等。 新联谊事务所集团 / 敬德敬业 至诚至真 进行风险辨识、分析、评价，应将定性与定量方法相结合。 定性方法可采用问卷调查、集体讨论、专家咨询、情景分析、政策分析、行业标杆比较、管理层访谈、由专人主持的工作访谈和调查研究等。 定量方法可采用统计推论（如集中趋势法）、计算机模拟（如蒙特卡罗分析法）、失效模式与影响分析、事件树分析等。 风险评估的方法 新联谊事务所集团 / 敬德敬业 至诚至真 政策分析法 主要分析政策法规给企业经营带来的风险 对政局的稳定性、货币政策、财政政策的分析，识别政治风险与财务风险的可能来源； 对行业政策进行分析，识别给企业带来的风险 对环保、法律等政策的分析，识别危害性风险的来源 新联谊事务所集团 / 敬德敬业 至诚至真 财务分析法 新联谊事务所集团 / 敬德敬业 至诚至真 案例分析法 行业案例 企业内部案例 新联谊事务所集团 / 敬德敬业 至诚至真 SWOT分析法 SWOT是一种分析方法，用来确定企业本身的优势（strength）、劣势（weakness）、机会(opportunity)和威胁（threat），从而将企业的战略与企业内部资源、外部环境有机结合起来. 新联谊事务所集团 / 敬德敬业 至诚至真 流程图分析法 新联谊事务所集团 / 敬德敬业 至诚至真 基本工作方法： 了解部门或公司基 本情况 确认访谈部门及对象 按照风险导引提示辩识、 补充风险信息 基本工作原则： 1、充分辨识 尽量辩识 2、及时分析辩识结果 3、及时汇报辩识情况 企业风险辨识 访谈 确认风险信息 补充风险信息 筛选整理归口 新联谊事务所集团 / 敬德敬业 至诚至真 风险辨识访谈提纲 访谈问题： 1、部门基本情况： 您部门主要负责哪些工作？岗位设置情况及各自的职责分工是什么？主要业务管理活动和业务流程包括哪些？（简要说明） 2、风险管理现状： 从影响工作目标实现的角度考虑，您认为部门存在哪些不确定性事件？（提示：也可以从职责分工，业务流程角度考虑） 您认为您在上面谈到的不确定性产生的原因是什么？ 这些风险的发生可能给企业带来的影响？ 目前的管控措施有哪些？（提示：是否有专门的管控岗位，有关流程和制度） 您部门以往是否发生过实际案例？如果有，请介绍一下情况。 3、工作计划与目标： 您对这些风险有什么防范建议？ 请您谈下一步改进计划和目标。（提示：流程与制度建设、风险管理文化、风险管理绩效考核等方面） 4、其他问题？（根据实际情况确定） 新联谊事务所集团 / 敬德敬业 至诚至真 企业风险辨识引导表