2012年深圳市某科技公司财务管理制度.docVIP

财 务 管 理 制 度 文件编号：CZ/GL-2012-001-CW 编制： 审核： 批准： 2012-09-15日发布 2012-09-16日实施   目 录 会计管理制度 封面 目 录 2 ? 主营业务收入管理 3 ? 成本管理 5 ? 供应商管理 7 ? 应收账款管理 9 ? 税票管理 10 ? 公司文件档案分类、保管 11 ? 财务流程明细管理补充说明 13 ? 公司骨干分红管理办法 14  主营业务收入 激光切割收入管理 钣金收入管理 数控收入管理 高数冲收入管理 流程管理（四大模块的流程基本相同） 每日根据送货单在金蝶系统中做好当天的收入 月底结账以后从金蝶系统中导出该模块的收入明细账 主营业务收入科目设置结构图： 主营业务收入 （总账科目） （下设二级科目） 激光切割 钣金 数控 高数冲 （下设三级科目） 激光切割客户 钣金客户 数控客户 高数冲客户 2）电子存档管理 激光切割收入的电子档案管理按照如下的方式进行文件的归整 其他三项的收入也按照 此方法进行： 主营业务收入计算机管理图示： 主营业务收入 总收入概况 各项目收入明细账 加工收入 材料收入 现金收入 月结收入 激光切割 成品 数控 高速冲 送货单明细 对账单明细 与激光切割类似 与成品类似 A客户 B客户 。。。。。 送货单明细 对账单明细 成本管理 激光切割成本管理 钣金成本管理 数控成本管理 高数冲成本管理 流程管理： 每日根据费用报销单入账 费用报销流程： 费用报销人填写费用报销单 会计审核 总经理审批 出纳根据审核无误的费用报销单付款 2. 月底结账后可将成本费用的各明细账导出 成本的管理主要体现有管理费用、财务费用、销售费用、生产成本、制造费用、产品销售成本。为了更加明了的反映四大模块的成本，就必须得设置其二级科目和三级科目。 3.公司成本管理标准及计算方法明细见成本管理附件。 例如： 管理费用 激光切割费用 钣金费用 数控费用 高数冲费用 ............. 后勤费用 快递费 ............... .......... ................... 2）电子存档管理 成本管理的电子档案管理按照如下的方式进行文件的归整 成本管理计算机管理图示： 成本管理 年份 月份 激光切割