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某知名地产业务结算制度 一.目的 依据《万科集团内部往来、内部交易管理制度》、《万科集团内部往来、内部交易核算规范》，规范苏南物业公司与地产公司往来业务结算流程，提高会计信息质量及结算效率。 二.适用范围 适用于苏南地产公司和物业公司间内部往来业务结算及收支确认，内部往来中的资金借贷、代收代垫、资产转让业务不在本规范范围内。 三.职责 1.苏南地产公司 经办部门负责和物业公司经办部门业务联络、合同签订、内部审批、合同进度确认并跟踪付款 财务部门负责入账的及时性、准确性以及审核原始单据、及时支付往来业务款项 2.苏南物业公司 经办部门负责承接地产相关业务，按照已签署的合同协议提供服务 经办部门按照合同约定的收付款节奏，及时与地产委托业务部门确认进度 财务部门负责登记往来业务合同台帐，统计合同付款情况 财务部门负责发起K2审批，并跟进后续审批进程，与地产财务确认往来---需要与地产沟通 财务部门负责统筹已确认的往来业务的资金收付进度 四．方法和过程控制 1.基本原则 1.1权责发生制原则 双方必须严格遵守权责发生制原则，当期已提供的服务或工程项目在物业公司发出业务确认单地产确认后，必须当期确认并进行相应的帐务处理。 1.2收入成本匹配原则 物业公司必须遵守收入成本匹配原则，不允许收入和成本在不同季度期间进行帐务处理。 1.3资金及时清算原则 原则上，地产公司应在费用付款审批完毕后五个工