金融学课程论文-小额账户管理收费.docVIP

目录 引言 1 一、现状 1 （一） 1 （二） 1 （三）国内收费现状 2 二、收费的性分析 3 （一） 3 （） 7 三、不合理性 8 （）小额储户 9 （） 9 （）定价机制 10 四、国外作法 11 （一）储户差别化 11 （）政府引导 12 五、合理化建议 13 （） 13 （） 13 （） 14 致谢语 16 参考文献 17 引言 所谓小额账户管理费是指对“日均存款余额”在指定标准以下的人民币个人活期存款账户收取的管理费。日均存款余额是指，收费统计期内同一账户每日存款余额之和除以统计期内天数所得的金额。一、现状 建国以来，我国银行业一直为个人客户提供账户管理的无偿服务，从未对有关个人账户的服务进行过的收费 （一） 2003年3月，花旗银行上海分行对上海居民办理外汇业务时提出，对余额在5000美元以下的账户每月收取6美元或50元人民币的管理费，也成为了国内最早开始对账户征收一定费用的商业银行。对小额储户收取账户管理费属违法行为花旗银行上海分行浦西支行 （二） 2001年6月，中国人民银行发布《商业银行中间业务暂行规定》，鼓励商业银行积极创新，丰富银行服务品种，改善服务质量，提高服务水平，给予了商业银行发展中间业务的空间和动力。但由于对银行中间业务的收费政策并不配套，原有收费法规政策缺乏一致性，在一定程度上造成了商业银行服务价格的混乱。 为规范商业银行服务价格行为，维护消费者合法权益，促进商业银行健康发展，中国银行业监督管理委员会与国家发展和改革委员会于2003年联合颁布了《商业银行服务价格管理暂行办法》，对商业银行服务收费进行了系统、具体、明确的规范，极大地推进了商业银行费率市场化进程，对于商业银行增加中间业务收入，实现业务结构和盈利模式的转变，促进业务创新和成本管理发挥了十分重要的作用。 《办法》对服务价格定价原则予以明确，规定商业银行应就实行市场调节价的服务项目制定本系统内统一的定价管理制度，明确定价范围、定价原则、定价方法。，商业银行在此办法所赋予的权限范围内自行制定服务价格标准。随着收费定价规则的明确，商业银行逐渐摆脱了存款人与银行之间因服务收费问题引发的种种纠纷，对提高商业银行盈利水平、促进依法合规经营、遏制不正当竞争等方面起到重要作用。 （三）国内收费现状 2005年9月21日中国建设银行首先宣布全面收取小额账户管理费。随后我国主要银行逐渐开始对小额存款人征收账户管理费中国工商银行在2006年3月，宣布将在北京等地区正式征收小额账户管理费2006年12月20日，中国银行上海市分行公告将从2006年3月20日起将对日均存款余额不足300元人民币小额活期账户按季收取3元账户管理费2006年4月1日，招商银行北京分行将对资产在1万元以下的客户收取账户管理费2006年6月21日后，交通银行北京分行也将对日均余额不足500元的小额账户按季收取账户管理费。目前我国各主要商业银行收取小额账户管理费如表1所示。 从表1中可以看出，我国五大国有银行的收费标准较其他股份制银行低，除了交通银行日均存款余额为低于500元外，其他四家银行都为300元。四家股份制上市商业银行，民生银行和招商银行日均存款余额标准较高，高于5000元，甚至5万元。而上海浦东发展银行和深圳发展银行相比较以上两家上市银行，要求的日均存款余额低于1000元，深圳发展银行与四大国有商业银行标准一致。 经过多次调整后，目前五大国有商业银行小额账户管理费收费情况基本趋于一致为单个账户3元/季收费。其他商业银行按月收取除深圳发展银行外，每年收取费用高于国有银行。 免费账户 1.活期存款账户代发民政救济款的低保户，代发社保养老金类账户、代发工资账户、代缴代扣如申请银行自动代扣代缴公用事业、学费，保险费等账户、个人贷款还贷账户、签订银证转账、银券通等协议等。 2.个人结算账户购买记账式国债、凭证式国债电子记账发行、开放式基金、购买本外币投资理财产品的账户等。 表1　我国主要商业银行小额账户管理费情况 (币种人民币) 银行名称 日均存款余额 账户管理费标准 国有银行 建设银行 低于300元 单个账户3元/季 农业银行 低于300元 单个账户3元/季 工商银行 低于300元 单个账户3元/季 中国银行 低于300元 单个账户3元/季 交通银行 低于500元 单个账户3元/季 其他上市银行 民生银行 同一身份证下季度额低于5000元 所有账户共缴费3元/月 招商银行 日均总资产低于1万元的普通卡或账户、低于5万元的一卡通金卡 同一身份证下每个账户收取管理费1-5元/月不等。 上海浦发银行 低于1000元 12元/年 深圳发展银行 低于300元 1元/月 二、收费的性分析 基于商业银行的