北京市海润律师事务所关于公司首次公开发行股票并在创业板上市的补充律师工作报告（二）精品.pdfVIP

北京市海润律师事务所 关于鼎捷软件股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市的 补充律师工作报告 （二） 海润股字[2013]第018-2 号 中国·北京 海润律师事务所 ————补充律师工作报告 北京市海润律师事务所 关于鼎捷软件股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市的 补充律师工作报告（二） 海润股字[2013]第018-2 号 致：鼎捷软件股份有限公司 根据鼎捷软件股份有限公司(以下简称股份公司或发行人)与北京市海润律 师事务所(以下简称本所)签订的 《法律服务协议》，本所接受股份公司的委托， 担任股份公司首次公开发行股票并在创业板上市（以下简称本次发行上市）的特 聘专项法律顾问。 本所根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《中华人民共和 国公司法》（以下简称《公司法》）、中国证券监督管理委员会（以下简称中国证 监会）发布的《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》(以下简称《暂 行办法》)、《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12 号——公开发行证券 的法律意见书和律师工作报告》及《关于上市公司涉及外商投资有关问题的若干 意见》（以下简称《若干意见》）、《对外贸易经济合作部办公厅关于外商投资股份 公司有关问题的通知》（以下简称《通知》）等有关法律法规、规范性文件的规定， 出具了海润股字[2013]第017 号《北京市海润律师事务所关于鼎捷软件股份有限 公司首次公开发行股票并在创业板上市的法律意见书》（以下简称《法律意见 书》）、海润股字[2013]第018 号《北京市海润律师事务所关于鼎捷软件股份有限 公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告》（以下简称《律师工作 报告》）及《北京市海润律师事务所关于鼎捷软件股份有限公司首次公开发行股 票并在创业板上市的补充法律意见书（一）》（以下简称《补充法律意见书（一）》）、 《北京市海润律师事务所关于鼎捷软件股份有限公司首次公开发行股票并在创 业板上市的补充律师工作报告 （一）》（以下简称《补充律师工作报告（一）》）。 本所现按股份公司的要求，就股份公司本次发行上市过程中涉及的问题，出具本 补充律师工作报告。本补充律师工作报告所使用的术语、名称、缩略语，除特别 说明外，与其在本所出具的原《法律意见书》、《律师工作报告》中的含义相同。 3-3-2-3-2 海润律师事务所 ————补充律师工作报告 一、关于股份公司本次发行上市的实质条件修改 鉴于股份公司聘请的审计机构大华会计师事务所有限公司于2012 年5 月17 日就股份公司本次发行2009 年度、2010 年度、2011 年度报告期内的财务状况、 内部控制状况出具了大华审字[2012]3017 号 《审计报告》、大华核字[2012]2427 号 《2011 年度、2010 年度、2009 年度非经常性损益的专项审核报告》、大华核 字[2012]2424号《原始财务报表与申报财务报表的差异比较表的专项审核报告》、 大华核字[2012]2425 号《2011 年度、2010 年度、2009 年度增值税\营业税\所得 税申报与缴纳情况表的鉴证报告》、大华核字[2012]2426号《内部控制鉴证报告》， 本所律师特就原《法律意见书》、《律师工作报告》、《补充法律意见书（一）》、《补 充律师工作报告（一）》中关于 “股份公司本次发行上市的实质条件”中涉及的 内容修改如下： （一）根据股份公司提供的资料、签署的尽职调查问卷、出具的声明与承诺 及大华会计师事务所有限公司出具的大华审字[2012]3017 号 《审计报告》并经 本所律师核查，股份公司本次发行符合下列条件：①具备健全且运行良好的组织 机构；②具有持续盈利能力，财务状况良好；③最近三年财务会计文件无虚假记 载，无其他重大违法行为；④经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其