北纬通信：内部控制鉴证报告精品.pdfVIP

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2018-02-24 发布于湖北
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北纬通信：内部控制鉴证报告精品.pdf

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北纬通信：内部控制鉴证报告精品

中喜会计师事务所( 特殊普通合伙) 中喜会计师事务所( 特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs （SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP ） ZHONGXI CPAs （SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP ）北京北纬通信科技股份有限公司内部控制鉴证报告中喜专审字〔2014〕第0026 号地址：北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层电话：010 传真：010 邮政编码：100062 中喜会计师事务所( 特殊普通合伙) 中喜会计师事务所( 特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs （SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP ） ZHONGXI CPAs （SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP ）内部控制鉴证报告中喜专审字〔2014〕第0026 号北京北纬通信科技股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的北京北纬通信科技股份有限公司（以下简称 “北纬通信公司”）于2013年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定进行评价。按照《企业内部控制基本规范》以及其他控制标准建立健全内部控制制度并评价其有效性是北纬通信公司管理层的责任。我们的责任是对北纬通信公司对上述认定中截至2013年12月31日止与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的保证。内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。地址：北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层电话：010 传真：010 邮政编码：100062 中喜会计师事务所( 特殊普通合伙) 中喜会计师事务所( 特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs （SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP ） ZHONGXI CPAs （SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP ）我们认为，北纬通信公司按照《企业内部控制基本规范》以及其他控制标准建立的与财务报表相关的内部控制于2013年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表编制相关的有效的内部控制。中喜会计师事务所中国注册会计师：李力（特殊普通合伙）中国注册会计师：马燕中国·北京二〇一四年二月二十六日地址：北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层电话：010 传真：010 邮政编码：100062 北京北纬通信科技股份有限公司 2013年度内部控制自我评价报告北京北纬通信科技股份有限公司（以下简称 “公司”或 “本公司”）严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证