流动性风险监管制度.PDF

監管政策手冊 LM-1 流動性風險監管制度 V.2 – 29.07.16 本章應連同引言及收錄本手冊所用縮寫語及其他術語的辭彙一起細閱。若 使用本手冊的網上版本，可按動其下面劃了藍線的標題，以接通有關章 節。 ————————— 目的 就《銀行業(流動性)規則》的應用向認可機構提供指引 分類 金融管理專員根據《銀行業條例》第7(3)條發出的法定指引 取代舊有指引 LM- 1 「流動資金風險管理」(V. 1A) ，發出日期為2011年4 月1 日 適用範圍 所有認可機構 結構 1. 引言 2. 監管流動性風險的模式 3. 法定流動性規定 3.1 流動性覆蓋比率 (LCR) 3.2 流動性維持比率 (LMR) 3.3 以香港辦事處基礎、非綜合基礎及綜合基礎實施LCR 或LMR 3.4 流動性事件的通知及監管對策 3.5 內部目標及額度 4. 斷定第1類及第2類機構 1 監管政策手冊 LM-1 流動性風險監管制度 V.2 – 29.07.16 4.1 概論 4.2 指定第1類機構 4.3 撤銷指定 4.4 申請指定(或撤銷指定) 4.5 對指定進行持續檢討 5. LCR的應用 5.1 LCR的結構 5.2 優質流動資產(HQLA) 5.3 1級資產 5.4 2A級資產 5.5 2B級資產 5.6 2級資產的上限 5.7 流動性替代安排 5.8 淨現金流出總額 5.9 在財務壓力下將HQLA套現 6. LMR的應用 6.1 LMR的結構 6.2 流動資產 6.3 限定債務 6.4 從限定債務中扣除 7. 流動性披露標準 7.1 LCR或LMR資料的披露 2 監管政策手冊 LM-1 流動性風險監管制度 V.2 – 29.07.16 7.2 流動性風險管理資料的披露 7.3 其他流動性資料 7.4 披露政策 附件 1: 在LCR或LMR下被視作「沒有產權負擔」的資產 附件 2: 在LCR或LMR下住宅按揭擔保證券( RMBS)的處理指引 ————————— 3 監管政策手冊 LM-1 流動性風險監管制度 V.2 – 29.07.16 1. 引言 1.1 流動性風險是指認可機構可能要承受其不願接受的損失， 否則便無法履行到期義務的風險。引致這種情況出現 ，可