2017新员工反洗钱知识培训.ppt

一 、洗钱的相关概念 4、洗钱的各种手法。 展开分析 开公司洗钱算是一种拥有悠久历史传承的手法，也是稍微有点风险意识的国产贪官最喜欢的方式了。一般都是用外甥女小舅子表姨夫之类开一大堆的各种公司，然后通过账面作假，或用真实的交易或不正常的商贸活动，将赃款变成营业款的一种模式。与偷税漏税相反，偷税漏税是想方设法减少公司账面利润。而洗钱的则是虚报，表现出一种收益良好的外表。如果你发现一个在莫名其妙地方开的卖莫名其妙东西的莫名其妙公司总是莫名其妙特别的赚钱，也许也真的不是那么莫名其妙。 一 、洗钱的相关概念 4、洗钱的各种手法。 案例2.0 小明的叔叔大刚，这几年县长做作越舒坦，贪污腐败业务越来越熟练，可是搞来的钱怎么处理却成为了甜蜜的烦恼。于是他看米国大片，学了个办法：开公司。一个阳光明媚的下午，大刚悄悄的购买了几个公司，分别是A，B，C。然后开始经营者几家公司：A从市场买来价值300块/吨的三级原料，标以一级原料2000块/吨的价格卖给B，然后B再匿名委托C以280块/吨的价格抛售。 一 、洗钱的相关概念 4、洗钱的各种手法。 展开分析 通过正常贸易中利用价格差异或异常价格，把赃款融入进营业款中，进行循环后变成利润并结算的办法在洗钱的渠道中，算是比较常见，也是比较保靠的一种，因为相比送到钱庄，不存在因为对方被查而被牵连的风险，也不需要很累很麻烦。另外TaoBao的套现也是用这种模式，拍下一个iphone，发一个砖头，然后确认收货。 一 、洗钱的相关概念 4、洗钱的各种手法。 基金会 举个例子 小明的叔叔大刚最近又钻研米国大片学了新个办法：搞慈善。一个阳光明媚的下午，大刚慈善基金会挂牌成立，得到署名“雷锋叔叔”、“红领巾”、“一个好人”等等各界人士全力支持。不久，基金规模达到亿万级别，按照基金会内部安排，扣除10%的手续费之后，全部支援了各种需要帮助的人士。被帮助的金额和细节？不好意思，暂时不能提供。账面数字不对？不好意思，点错小数点了。那个开马杀拉弟的小美？那是我们刚总的干女儿，钱都是人自己赚的。 一 、洗钱的相关概念 4、洗钱的各种手法。 展开分析 用基金会，慈善组织进行洗钱的手段，是从外国舶来，看起来高端大气上档次。利用慈善机构/基金会在捐款方匿名，支出账务不透明的情况，可以对大量的资金进行洗白，另外也有利用基金会的资金进行投资并宣扬为收益的方式直接将钱变为盈余的做法。 一 、洗钱的相关概念 4、洗钱的各种手法。 艺术品 举个例子 县长大刚拜隔壁老王门下苦修书法。两个月后出师开始艺术生涯，在给小明学校的题词“一师是个好学校”后，整个县的文化界都沸腾起来。老艺术家们纷纷表示惊为天人，没想到一位每天为人民呕心沥血的公仆，居然有如此的艺术造诣。果然，在各位热心人士，特别是一些商界精英“朋友”的强烈推动下，大刚的墨宝也一件难求，一个草稿就被卖到百万，不过也有邻居透露称大刚的作品都是小明代笔的。 一 、洗钱的相关概念 4、洗钱的各种手法。 展开分析 通过包装“艺术家”“艺术品”“明星”“”这类，然后利用影响力，对其“作品”进行炒作，用虚标价值的方法再进行交易或拍卖。然后利用洗钱账户进行付款和继续炒作。如果再说把收入捐给基金会什么的，就更完美了。 一 、洗钱的相关概念 4、洗钱的各种手法。 彩票 举个例子  某阳光明媚的下午，小明他爸爸大明偷偷带着小明去了彩票中心，看见戴墨镜进大厦的人就问，哥们是不是中奖了阿，彩票我加钱买，问了几天，终于问到了一个，一等奖500w，大明直接一麻袋现金给过去，拿着买来的彩票进去兑奖，交纳了100w的个人所得税，趁着天没黑，带着现金支票回家，一边走一边大声地喊：我勒个去~小明你可真是大福星阿，你小子居然中了五百万回来。 一 、洗钱的相关概念 4、洗钱的各种手法。 展开分析 利用彩票发行不记名，彩票兑奖不记名的方式，把赃款变成合法的“中奖”收入，虽然要缴纳20%的税，但是图个方便快捷，大部分情况需要彩票中心内部人员配合。 一 、洗钱的相关概念 4、洗钱的各种手法。 问题： 为什么瑞士银行在国际上被称为洗钱的天堂？ 1瑞士银行.mkv 一 、洗钱的相关概念 4、洗钱的各种手法。 答案： 因为瑞士国家对外实行的是中立政策不与任何国家结盟，所以就没有配合引渡等问题。在2次世界大战中任何国家对瑞士都没有实施打击，即是中立的结果。中立造就了独立所以可以不遵守其他国家的法律法规，加上及其严格的银行保密法，成为富人避税、洗钱的天堂。 一 、洗钱的相关概念 5、洗钱罪及相关法律条款。 洗钱罪的定义 根据我国《刑法》规定，洗钱罪是指明知是毒品犯罪等七类上游犯罪的所得及