赤峰储源矿业有限责任公司2013年度财务报表审计报告精品.pdf

赤峰储源矿业有限责任公司 2013 年度财务报表审计报告 【天衡审字（2014）00284 号】 天衡会计师事务所 （特殊普通合伙） 审 计 报 告 天衡审字（2014 ）00284 号 赤峰储源矿业有限责任公司董事会： 我们审计了后附的赤峰储源矿业有限责任公司财务报表，包括2013 年 12 月31 日的 资产负债表， 2013 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是赤峰储源矿业有限责任公司管理层的责任，这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2 ）设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会 计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，赤峰储源矿业有限责任公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方面公允反映了赤峰储源矿业有限责任公司2013 年12 月31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和现金流量。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 林捷 中国·南京 中国注册会计师： 吴霆 2014 年3 月5 日 赤峰储源矿业有限责任公司 财务报表附注 一、公司基本情况 赤峰储源矿业有限责任公司（以下简称 “本公司”或 “公司”）于2005 年3 月25 日 由内蒙古兴业集团股份有限公司和吉兴军共同出资成立，注册资本50 万元，其中：内蒙古 兴业集团股份有限公司出资45 万元，占注册资本的比例为90%；吉兴军出资5 万元，占注 册资本的比例为 10%。该注册资本已经内蒙古宏达益同会计师事务所出具的内宏达会验字 【2005 】第29 号 《验资报告》验证。 2007 年6 月，公司增加注册资本5,000 万元，注册资本变更为5,050 万元，其中：内 蒙古兴业集团股份有限公司出资 5,045 万元，占注册资本的比例为99.9%；吉兴军出资 5 万元，占注册资本的比例为0.1% 。该注册资本已经内蒙古宏达益同会计师事务所出具的内 宏达会验字【2007 】第141 号 《验资报告》验证。 2008 年4 月，经公司股东会决议，吉兴军将其所持有的本公司0.1 ％股权转让给内蒙 古兴业集团股份有限公司。 2009 年12 月，公司增加注册资本24,950 万元，注册资本变更为30,000 万元。该注 册资本已经克什克腾旗腾宇联合会计师事务所出具的克会验（2009 ）82 号 《验资报告》、 克会验（2009 ）90 号 《验资报告》验证。 2009 年12 月18 日，内蒙古兴业集团股份有限公司将其所持有的本公司股权中的51 ％ 转让给内蒙古兴业集团锡林矿业有限公司。 企业法人营业执照注册号：150425000001968。 经营范围：钼矿采选及销售，矿山机械配件、轴承、化工产品、五金、机电、汽车配 件销售。（法律、行政法规、国务院决定规定应经许可