关于湖北宜化集团财务有限责任公司的风险评估报告精品.pdfVIP

双环科技关于湖北宜化集团财务有限责任公司 的风险评估报告 根据深交所《信息披露业务备忘录第37号―涉及财务公司关联存 贷款等金融业务的信息披露》的要求，湖北双环科技股份有限公司（以 下简称“本公司”）通过查验是否具有有效的《金融许可证》、《企 业法人营业执照》；取得并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量 表等在内的定期财务报告，评估本公司之关联方——湖北宜化集团财 务有限责任公司（以下简称“财务公司”）的经营资质、业务与财务 风险，具体情况报告如下： 一、财务公司基本情况 财务公司是经中国银行业监督管理委员会批准（金融许可证机构 编，在湖北省工商行政管理局登记注册（注册号 420500000130439 ），由湖北宜化集团有限责任公司（出资比例80% ）、 湖北双环科技股份有限公司（出资比例10% ）、贵州宜化化工有限责 任公司（出资比例10% ）于2011年共同出资设立的一家非银行金融机 构，现注册资本3亿元人民币。 财务公司按照现代企业制度和金融监管部门要求建立了完善的 公司法人治理结构。财务公司最高权力机构是股东会，下设董事会、 监事会以及对董事会负责的风险管理委员会。财务公司实行董事会领 导下的总经理负责制，根据业务发展以及监督牵制的要求设有结算业 务部、信贷管理部、风险控制部、稽核审计部、计划财务部、综合管 1 理部六个部门。 经中国银行业监督管理委员会审核批准，公司经营下列本外币业 务：⑴对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代 理业务；⑵协助成员单位实现交易款项的收付；⑶经批准的保险代理 业务；⑷对成员单位提供担保；⑸对成员单位办理票据承兑与贴现； ⑹办理成员单位之间的委托贷款；⑺办理成员单位之间的内部转账结 算及相应的结算、清算方案设计；⑻吸收成员单位的存款；⑼从事同 业拆借； 二、财务公司内部控制的基本情况 （一）、控制环境 公司法人治理结构健全，管理运作科学规范，建立了分工合理、 职责明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要 的前提条件。 公司最高权力机构为股东会，下设董事会、监事会。 董事会：负责决定财务公司的总体经营战略和重大政策，并定期 检查、评价执行情况，保证公司建立并实施充分有效的内部控制体系； 负责确保公司在法律和政策的框架内审慎经营，确保高级管理层采取 必要措施识别、计量、监测并控制风险。 监事会：负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责 监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责； 负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害公司利益的行为并 监督执行。 2 公司实行董事会领导下的总经理负责制，下设结算业务部、信贷 管理部、风险控制部、稽核审计部、计划财务部、综合管理部六个部 门。 财务公司将加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险 放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提 高员工的风险防范意识作为基础，通过加强或完善内部稽核、培养教 育、考核和激励机制等各项制度，全面完善公司内部控制制度。 （二）、风险的识别与评估 财务公司制定有完善的内部控制管理制度体系，内部控制制度的 实施由公司经营层组织，各业务部门根据各项业务的不同特点制定各 自不同的标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，稽核部门对内 控执行情况进行监督评价。各部门责任分离、相互监督，对自营操作 中的各种风险进行预测、评估和控制。 （三）、重要控制活动 1、资金管理业务控制情况 财务公司根据中国银行业监督管理委员会的各项规章制度，制定 了资金管理、结算管理的各项业务管理办法和业务操作流程，有效控 制了业务风险。 （1 ）、在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和 诚实信用的原则，在银监会颁布的规范权限内严格操作，保障成员单 位资金的安全，维护各当事人的合法权益。 （2 ）、资金集中管理和内部转账结算业务方面，财务公司主要依 3 靠业务管理信息系统进行系统控制。成员单位在财务公司开设结算账 户，通过登入财务公司